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券商尽职调查包括 篇一：券商初步尽职调查报告 初步尽职调查报告（必备） 一、 公司情况简介 列示公司注册地、注册资本、实收资本、法定代表人、经营范围、主营业务及主要产品等基本信息。 二、 公司历史沿革简介 1、 公司设立及历史沿革基本情况； 2、 历次股权变动过程及定价依据； 3、 以图表形式列示目前股权结构。 三、 控股股东及实际控制人情况 1、 控股股东及实际控制人基本情况、经营范围、主要业务、财务状况； 2、 控股股东和实际控制人最近两年内变化情况； 3、 说明公司实际控制人控制的其他企业基本情况； 四、 公司业务和产品 1、 公司主要业务及盈利模式介绍，公司生产流程、生产工艺、生产技术介绍； 2、 列示公司主要业务与其他业务的对公司收入及利润贡献情况；计算主要产品的毛利率、贡献毛利占当期主营业务利润的比重； 3、 公司业务的地区分布及主要客户情况； 4、 公司主要资产及核心技术的权属情况； 5、 公司业务及产品的发展前景表述。 五、 行业状况和公司行业地位 1、 说明公司所处行业背景、行业政策、行业技术状况、市场细分、进入壁 垒等情况； 2、 说明行业内主要企业及市场份额、变动情况，列示主要竞争对手情况； 3、 详细说明公司竞争优势、劣势，收入盈利、技术水平等重要指标市场排 名情况。 六、 同业竞争及关联交易情况 1、 说明公司控股股东或实际控制人及其控制的企业实际业务范围、业务性 质，客户对象，与公司产品的可替代性等情况，说明是否构成同业竞争； 2、 说明重大关联交易情况。 七、 最近两年及一期主要财务数据 1、 列示公司最近两年及一期资产负债表、利润表、现金流量表主要数据， 并注明是否经审计； 2、 列示公司各年度资产负债率、流动比率、速动比率等重要指标，判断说 明公司经营风险和持续经营能力； 3、 简要分析财务情况，对于财务数据及指标存在异常以及不匹配的，说明 原因。 篇二：券商尽职调查清单(新) 券商尽调——中小企业私募债所需资料清单 （太平洋证券为例） 一、 项目初步判断时期发行人提供材料 1、 企业营业执照、组织机构代码、税务证或者企业特许经营的许可证书； 2、 公司介绍材料（历史沿革、现状以及未来战略规划；所述行业性质）； 3、 公司股东结构（实际控制人情况）、公司母子公司组织结构图； 4、 近两年（2012-2013）会计报告（如果审计过的最好）； 5、 近两年（2012-2013）纳税申报表； 6、 公司最新的职工数及人员构成情况； 7、 公司以及主要股东（实际控制人）征信报告。 二、 项目进场阶段提供材料（实质性尽职调查）发行人提供材料 （后文详述） 三、 试点期间中小私募债券需要做债券增信措施 提供初步设计增信措施的想法：第三方担保、资产抵押及其他。 项目进场阶段提供材料（实质性尽职调查）发行人提供材料 以下资料清单系根据中小企业私募债券发行备案的最新规定和要求编制而成，将作为太平洋证券策划发行中小企业私募债券方案及制作备案文件的基础材料。 该等基础材料的真实性、准确性、完整性及资料提供的及时性，将影响到贵公司发行私募债券方案的可行性及发行进度。敬请贵公司及时提供以下资料，本公司将严格履行保密责任。 说明：（1）本清单中所述“发行人”或“公司”指XXXXX公司。 （2）随着工作的深入，我们可能向贵公司进一步提出补充文件清单。 （3）如果本清单要求提供的某一项或多项文件并不适用于相关单位，请以书面方式作出说明。 （4）以下要求提供的文件资料，除非另作说明，应包括自公司或公司的附属机构成立至今的所有文件资料。 （5）对文件资料中有关问题，我们可能需要进一步咨询贵公司有关人员。 1 发行人基本情况 1.1 发行人概况：公司名称、住所、法定代表人、主要经营范围等。 1.2 历史沿革、股东情况。 1.3 发行人的公司治理。 1.4 发行人与其母公司、子公司等投资关系的完整结构图（从最上游直至最下游的所有企业）。结构图应标明控股/持股/控制关系、持股份额、其它持股人的详情。 1.5 公司拥有的主要子公司的详细清单，该清单的内容包括：下属企业的名称、成立时间、注册地址、注册资本、股权状况（股东名称、出资额、持股比例，或控制关系）、企业性质、经营范围、主营业务、最近一期财务情况、是否合并报表。 1.6 有关发行人及其下属企业主体资格的法律文件： 1.7 发行人现阶段和以往享受过的优惠政策。 1.8 发行人在过去三年内进行的（境内和境外）投资、出售、收购、兼并、增资、减资、合并、分立、重大改组、变更情况。 2 发行人所在行业情况 2.1 发行人所处行业基本情况调查 （1） 发行人所