差旅费报销准参考资料.docVIP

关于差旅费报销标准的规定 公司所属各部门： 为了保证出差人员工作与生活的需要，根据本公司情况制订如下办法。 第一条 差旅费开支范围为工作人员出差期间的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费以及零星杂支（如车船订票费、长途电话费等）。 （1）交通补助费和伙食补助费按出差的自然天数计算，住宿费按实际出差住宿天数计算。 （2）车船费在规定的标准范围内按凭据据实报销，零星杂支在规定范围内按凭据报销，各部门必须严格控制。 （3）出差期间发生的招待费不在差旅费开支范围内，按招待费用管理规定报销。 第二条 乘座交通工具报销标准 交通工具 报销标准 职务 飞机 火车 汽车 轮船 一般管理人员 需总 经理批准 硬卧 实报 三等舱 副总及以上 高管人员 实报 硬卧/软卧 二等舱 （1）公司级领导出差因工作需要，随行人员一人可以按同级水平报销交通工具费用。 2）一般管理人员出差乘坐飞机要严格控制，因任务紧急路途较远经总经理批准方能乘坐飞机。 3）未经批准 第三条 住宿费报销标准 标准 （元） 职务 县级市及地级市周边区域 地级市及特殊地级市周边区域 省会及特殊地级市 直辖市及特殊城市 一般职员 100 120 140 160 高级职员/经理/副部长 140 160 180 200 总监/总经理助理/部长 180 200 220 240 副总及以上 高管人员 200 240 300 380 注：特殊地级市包括：苏州、宁波、温州、厦门、黄山、汕头、大连、青岛、三亚等；特殊城市包括：深圳、珠海、海口等。具体差旅费地区标准见《差旅费地区标准明细表》。 1）公司级领导出差因工作需要，随行人员一人可以按同级水平报销住宿费用。 3）出差人员因特殊情况住宿费用超过标准的，经公司总经理批准方可报销。 4）凡出差人员不能提供住宿票据的，按住宿标准的50%予以报销。 交通费补助标准 1）市外出差期间城市交通费补助标准 标准 职务 （元） 县级市及地级市周边区域 地级市及特殊地级市周边区域 省会及特殊地级市 直辖市及特殊城市 一般职员 10 20 30 40 高级职员/经理/副部长 20 30 40 50 总监/总经理助理/部长 30 40 50 60 副总及以上 高管人员 实报 实报 实报 实报 （2）交通补贴实行包干使用，不再以票据报销城市交通费；自带交通工具的出差人员不享受交通补助费；因特殊原因城市交通费支出超过规定标准的，经总经理批准可凭票据据实报销，不再享受交通补贴。 第五条 伙食费补助标准 20元、30元、省会及特殊地级市40元、直辖市及特殊城市50元（按实际天数计算）。 外出参加会议开支 1）工作人员外出参加会议，应严格控制参会人数，凡需开支会务费须持会议通知或参会申请，经上级主管领导批准方可开支。 2）参会出差途中按规定标准报销。会议期间凡交纳（含食宿）会务费的，其会议期间伙食补助费、住宿费不予报销，会议期间食宿费用自理或未交纳会务费的，按本规定对应报销标准报销。 差旅费报销的审批 1）预算内的差旅费由部门负责人签字、分管副总审批、财务部负责人核准方能报销；预算外的差旅费由总经理特批方能报销。（总经理出差由董事长签字）。 2）供应、销售等部门业务人员，未实行承包兑现考核方案的，按本办法标准报销；已实行承包兑现考核方案的不再另行报销，但可凭差旅费发票冲抵承包兑现费。 奖励及有关规定 1）符合乘坐火车软席或硬席卧铺条件而改乘硬席座位的，因节省费用公司可按其实际乘坐火车硬席座位票价的60%奖给个人。 2）出差人员的实际住宿费用未超过标准，按其节约额的60%奖励给个人。 3）出差人员因游览或非因工作需要开支的一切费用均由个人自理。 有关事宜 1）本办法自下发之日起执行。 2）未尽事宜由财务部补充完善。 ??? 附件：《差旅费报销单》 差旅费报销单 部门： 年 月 日 附件 张 出差人 ? 出差日期 自 年 月 日至 年 月 日 共 天 天 天 日期 起止 地点 差 膳费 补贴 住宿费 其他 合 计 天数 票据 补贴 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 实核金额 （大写）币 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分 元 ?