2014论我国国有商业银行的股份制改造.docVIP

论我国国有商业银行的股份制改造 目前我国国有商业银行正处在一个重要的改革发展时期，随着我国经济体制改革的不断深入，在全球一体化，特别是我国加入WTO之后，银行业的迅速发展和外资银行即将进入中国市场的冲击，国有商业银行已进入金融改革的快车道。作为改革试点单位的中国银行和中国建行，股份制改革已取得了良好的开局，国际和国内的评价是积极的正面的。可见，国有商业银行股份制改造工作已提到改革的议事日程，对于为什么非得进行股份制改造？即国有商业银行股份制改革的目标是什么？改革的步骤该如何进行？能否上市及上市的利弊？这些问题是值得我们研究和探讨的。在此，本人谈谈个人的见解。 一、 国有商业银行股份制改造的必要性 (一)、 是建立现代金融体制和适用国际发展的客观要求 从1993年底，国务院“关于金融体制改革的决定”，明确要求把国家专业银行办成真正的国有商业银行。1997年全国金融工作会议要求加快国有商业银行的商业化步伐。2002年全国金融工作会议强调必须把银行办成现代金融企业，要按照建立现代企业制度的要求，把国有独资商业银行改造成治理结构完善、运行机制健全、经营目标明确、财务状况良好、具有较强国际竞争力的现代金融企业。多年来，四大国有商业银行按照国务院的部署，加快了商业化的改革步伐，在经营体制转换、完善治理结构、强化法人授权管理、建立内控约束监督机制、防范风险监控机制、全力清收不良贷款、按照效益原则调整优化机构网点设置、实现减员增效等方面取得了一些积极的进展。但所有这些改革尚未涉及到产权制度改革这个根本问题。按照现代金融企业要求“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”，因此，国有商业银行应建立产权明晰的现代企业制度，深化产权制度的改革和实现金融机构多元化的发展，以适用市场经济的步伐。 （二）、国有商业银行自有资本充足率低 银行的自有资产（一级资本）在总资产当中的比率称为资产充足率。按照《巴塞尔协议》的规定，商业银行的资本充足率不得低于8％，其核心资本不得低于4％。在四大国有商业银行中，只有中国银行的资本充足率超过8％，其余平均充足率为5.7％。2000年世界前十大银行的平均资本充足率为11.52％，与国际大银行相比，我国国有商业银行的资本充足率明显较低，与世界银行差距较大，严重制约了银行的抗风险能力和扩张能力，因此，提高资本充足率是目前商业银行股份制改革中亟待解决的问题。 （三）、国有商业银行产权不明三权不分 传统上，国家是国有商业银行的唯一所有者，政府代表国家对银行行使所有权和控制权，政府常常以行政性目标直接干预银行的正常经营，银行也常常将满足政府的政策偏好作为其经营目标，使银行承担了过多的政策性业务，同时也产生了因政策性的原因形成的不良资产贷款，银行真正对所有权的行使实际上处于虚置。另一个事实就是，国有商业银行的行长既是所有者的法人代表，又是经营权的代表，还代表内部职工的福利要求权，三权合一，存在着自身利益的冲突，缺乏权利制衡，导致经营管理陷入了内部人控制，排斥了所有权人的外在干预，银行管理着也就拥有许多重大事项的决策权，银行利润最大化的动力机制和激励机制严重缺失，尤其是在国家几乎承担无限责任的情况下，银行的风险意识淡化，经营风险积聚的现象不可避免。 银行产权制度的基础是在所有权与经营权相分离条件下，建立三会分设、三权分开的权利制衡机制。因此，只有明确了国有商业银行的产权关系，建立现代金融公司的治理结构，才能使国有商业银行成为真正的商业银行，真正地符合现代金融业发展的方向。 （四）、是加入WTO应对国际形势的迫切需要 加入WTO对中国经济的冲击是多方面的，中国金融业也将面临着严峻的挑战，我国的金融业未来的发展将融入到国际竞争的大环境之中，对国有商业银行来说，既是机遇也是挑战，股份制改革是必然之路。现阶段我国国有商业银行面对外资银行的挑战，面临的首先是体制和机制上的不足，其次是资本实力的不足。外资银行在国际上四处扩张，规模大，实力强，资本充足，国际经验丰富。而我国国有商业银行业务品种单一，金融创新能力弱，按现有的政企不分的经营体制，是很难从根本上解决这些问题的，是缺乏竞争力的。因此，无论从国内形势和国际发展趋势来看，大力推进股份制改革，建立和完善公司治理机制，已成为国有商业银行从根本上摆脱经营困境，提高综合竞争力，从而更好地应对外资银行的入境和WTO的挑战。 我认为，在目前金融改革已处于白热化和升温的阶段，尤其是随着2006年中国金融业即将全面开放，国有商业银行的股份制改革已势在必行，改革的目标是坚定的，改革的前景是灿烂的。 二、 股份制改革的目标和任务 中国人民银行行长戴相龙指出：“深化国有商业银行改革是中国金融体制改革的重点，争取用5年左右或更长一些时间，把中国四家国有商业银行改