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内部控制体系运行管理办法（试行） 中铁 XX 局内部控制体系运行管理办法（试行） 第一章 总 则 第一条 为了加强对公司内部控制体系的 运行管理，根据局的相关要求并结合公司实际，特制定本办法。 第二条 本办法所称内部控制是指由公司董事会、监事会、经理层 和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 内部控制体系是指为实现内部控制目标和防范风险，保证内部控制工作有效运行的组织结构、管理制度和业务流程等。 第三条 内部控制体系运行管理包括以下内容： （一）内部控制体系的日常维护； （二）内部控制体系的有效运行； （三）内部控制体系的监督评价； （四）内部控制体系的持续改进。 所属各单位要按照公司内部控制体系的相关 第四条 公司各部门、 要求开展各项工作，并及时反馈信息，确保内部控制体系的有效运行和 持续改进。 组织机构及管理 管理职责 第二章 组织机构及管理职责 监 第五条 公司董事会负责内部控制体系的建立健全和有效实施。 事会对董事会建立与实施内部控制情况进行监督。 （由公司内控审计监察部 第六条 公司董事会审计委员会负责审查 具体负责） 、监督企业内部控制体系的有效实施，开展内部控制的自我 评价，协调审计单位对公司内部控制实施情况的审计及其他相关事宜。 2 由公司总经理任组长， 分管内控、 第七条 公司设立内控领导小组， 审计、财务工作的公司领导任副组长，企业发展部、内控审计监察部、 财务部、董监办、公司办、人资部、市场开发部、工程部、技开部、安 质部、合同部、机电部、物资部、法律事务部、宣传部、组织部、工会 办、团委、行管部、社管部、试验检测中心等部门负责人任组员。领导 小组负责组织领导内部控制体系的日常运行， 定期听取内控工作进展情 况报告，对内控体系运行中的重要事项进行决策。 由公司总会计师 第八条 公司内控领导小组下设内控评价工作组， 任组长，内控审计监察部部长任副组长，组员由内控审计监察部、财务 部、企业发展部等相关部门业务管理人员组成，内控评价工作组负责全 公司内控体系运行的专项监督与评价工作。 主要 第九条 局企业发展部是内部控制体系运行的归口管理部门， 职责是： （一）负责组织内部控制体系的日常维护管理和不断改进完善； （二）负责组织执行层面的各项管理制度、业务管理流程的评审； （三）负责组织公司层面重大、重要风险的定期评估，建立风险库 和风险事件库，并编写《全面风险管理报告》 ； （四）负责组织内部控制相关知识培训； （五）负责指导监督内部控制体系的建立和完善。 第十 条 公司内控审计监察部是内部控制体系评价的归口管理部 门。主要职责是： （一）负责组织实施内部控制体系评价，负责内部控制评价方案的 制定； 3 （二）负责开展内部控制专项监督检查工作； （三）负责拟定年度内部控制体系评价方案，内部控制评价记录、 实施证据等相关资料的收集汇总； （四）负责组织编写《中铁 XX 局内部控制自我评价报告》 。 第十一条 公司机关各部门、 第十一 各分公司是内部控制体系运行的执行 机构，主要职责是： （一）在日常经营管理活动中，负责职责范围内的管理制度、业务 流程的执行，并提出改进意见和建议； （二）结合各项业务活动和监督检查工作，开展内部控制体系的日 常监督检查； （三） 负责职责范围内的业务流程及相关制度执行情况的自我监督 与评价； （四）协助参与公司内部控制评价，提供评价所需证据资料； （五）负责职责范围内缺陷确认，并按期完成整改及监督整改； （六）负责编写职责范围内《内部控制自我评价报告》 。 第十二 第十二条 公司各部门、分公司、项目部要确定具体的内控工作负 责人，明确管理职责，开展内部控制体系运行管理工作。 第三章 日常维护 第十三 条 内部控制体系的日常维护是从内部控制体系的设计和 运行两方面，不断改进和完善内部控制体系文件、各项管理制度以及改 进控制活动的过程。 第十四 第十四条 当发生下列事项时，应修改和完善内部控制体系文件： 4 （一）国家法律法规、行业从业规定、监管部门、股份公司和局要 求等发生变化； （二） 《企业内部控制基本规范》《配套指引》发生变化； 、 （三）公司战略调整、业务范围、组织机构、管理职责等内部环境 发生调整变化； （四）内部控制监督评价以及外部监督发现存在缺陷； （五）公司董事会、监事会和经理层提出要求； （六）机关各部门在日常管理活动中发现问题； （七）发生内部控制重大失控事件； （八）其他。第十五 条 公司各部门发现需要增加新的业务流程或某项管理制 度和业务流程存在缺陷时，应及时提出改进完善意见和建议，并记录整 理，同时提交局企业发展部重新发布。 第十六 第十六条 局企业发展部负责《内控手册》的修改完善，各归口部 门负责管理制度和业务流程的修改、增加并交企业发展部汇总，