迪瑞医疗基本情况保荐机构自查情况.docVIP

长春迪瑞医疗科技股份有限公司 基本情况及保荐机构自查情况 一、企业基本情况 迪瑞医疗主营医疗检验仪器及配套试纸试剂研发、生产与销售，产品用于体外检测尿及血液，为医生提供诊断信息、检测治疗效果。 迪瑞医疗销售模式：公司销售实行“经销商销售为主、直销为辅”的销售模式，2012年公司有1,200多家经销商。 二、基本财务信息（单位：元） 1、合并资产负债表主要财务数据 项 目 2012.12.31 2011.12.31 2010.12.31 资产总额 494,453,774.55 385,856,672.41 232,373,341.53 流动资产 335,530,987.84 273,984,920.26 177,076,655.18 负债总额 155,235,074.58 134,250,104.82 57,077,398.36 流动负债 127,350,241.25 124,702,271.49 51,156,565.03 股东权益 339,218,699.97 251,606,567.59 175,295,943.17 归属于母公司股东权益 339,218,699.97 251,606,567.59 175,295,943.17 2、合并利润表主要财务数据 项 目 2012年度 2011年度 2010年度 营业收入 415,746,081.01 358,055,014.11 231,187,389.12 营业利润 86,263,467.01 79,137,887.40 60,773,237.60 利润总额 99,680,036.86 88,131,567.24 67,789,216.29 净利润 87,612,132.38 76,310,624.42 60,233,160.76 归属于母公司股东的净利润 87,612,132.38 76,310,624.42 60,389,015.38 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 82,311,132.38 68,427,536.75 37,449,880.03 3、合并现金流量表主要财务数据 项 目 2012年度 2011年度 2010年度 经营活动产生的现金流量净额 65,416,152.93 39,078,520.57 13,600,789.40 投资活动产生的现金流量净额 -18,281,181.30 -60,458,254.31 15,730,911.83 筹资活动产生的现金流量净额 -25,184,019.85 46,141,679.12 16,132,692.25 汇率变动对现金的影响额 -401,965.16 -299,526.42 -227,626.98 现金及现金等价物净增加额 21,548,986.62 24,462,418.96 45,236,766.50 三、在会审核主要节点及关注问题 1、在会审核主要节点 2011年3月28日首次申报，2012年5月29日通过发审会，2012年6月第一次封卷，2012年7月第二次封卷。 2、在会审核主要问题 （1）经销商体系核查：销售真实性，是否实现最终销售，与发行人是否存在关联关系； （2）存货余额较高的原因分析； （3）关联交易及公允性，关联方的注销原因，转让关联方的真实性； （4）对经销商和员工的销售奖励政策、应奖励和实际奖励金额及会计处理方法。 四、保荐机构核查过程及重点关注问题 1、核查过程 （1）经销商核查 经销商核查重点包括：销售真实性、是否实现最终销售、与发行人是否存在关联关系。 保荐机构通过实地走访及函证两种方式进行核查。保荐机构共实地走访45家经销商（其中国内42家，国外3家），并在其提供的终端销售名单中随机抽取2-4家医院进行走访，发行人向实地走访的经销商合计覆盖2010年营业收入的13.36%、2011年23.88%、2012年28.77%。保荐机构共函证387家经销商（其中国内207家，国外180家），发行人向被函证的经销商的销售额占销售总额的比例为52.74%。共收回函证198份（其中国内回函150份，国外回函48份），发行人向回函经销商的销售额占销售总额的比例为51.42%。 实地走访及回函经销商均确认：发行人向其销售真实，采购迪瑞医疗产品大多实现最终销售。 （2）关联方核查 保荐机构通过以下方式开展关联方核查： 获得迪瑞医疗关联方清单； 核查迪瑞医疗其他应收款、其他应付款明细，查证资金往来方； 核查大额资金流水，查看异常交易方信息； 走访、函证与迪瑞医疗交易额大、交易异常的经销商、供应商，查证其与迪瑞医疗是否存在关联关系； 核查非关联化关联方，确认非关联化的合理性及真实性。 经核查，迪瑞医疗已完整、准确披露关联方及其关系，不存在隐