wto与我国银行业的风险监管.docVIP

PAGE PAGE 1 WTO与我国银行业的风险监管 从表面看WTO仅涉及市场准入问题和银行监管并无直接联系但实际上加入WT0不仅意味着市场准入标准的逐渐趋同而且意味着市场监管标准的趋同即中国对银行业的监管标准要和国际的共同标准接轨这一共同的标准即是BIS标准(国际清算银行标准)我国在加入WTO之后如何在推进银行业经营国际化的同时通过强化银行业的监管以防范金融风险也是将面临的一个重要问题一、保持宏观经济稳定和政策的可持续性宏观经济及金融市场的波动对银行经营的稳定性是至关重要的一个外在因素一国在开放经济下宏观经济的稳定会受到来自于外部经济变化的影响而加入WT0则大大增强了这种影响一是投资、贸易和服务的国际化程度大大增强相应的金融服务和交易也会随之增大；二是就金融市场及金融交易本身而言外资金融的加入在增加了资金供给的同时也会对市场的稳定产生影响而汇市、股市等金融市场波动会对宏观经济的稳定产生直接影响我国国民经济在改革开放以来虽实现了持续高增长但由于经济波动较大几次受到严重通货膨胀的冲击这一过程中形成了巨大的银行不良资产目前又正受到内需不足、通货紧缩的制约经济结构不合理的矛盾也日益突出这些都是经济持续稳定增长的制约上述矛盾不仅缩减了货币政策等宏观经济政策的操作空间银行监管当局事实上也面临着支持经济增长和防范化解风险的双重目标对此中央银行在制订和实施货币信贷政策时应充分考虑货币政策的效力、时滞和与其它政策手段的配套能力根据不同时期的经济增长目标确立适当的货币政策目标灵活运用市场化的货币政策工具适时调节货币供应量以确保货币政策目标的实现维护稳定的经济增长环境保证宏观经济的可持续发展二、不断完善银行风险监管的基础条件银行监管有效的基础条件是社会的信用制度、环境以及相关的实现手段具体包括(1)完善信用法律制度尤其是信贷合同、破产、担保等方面的制度就这一方面看我国的信用法律制度已初步建立立法的原则也基本体现了市场经济和国际经济惯例的要求(2)提高执行信用法律制度的效率这包括是否具备一批具有职业道德和专业水平的律师、法官和具有效率的判决、执行制度等就这一方面的现状看执法的效率和公正性虽然已有很大改善但受制于多种因素特别是地方保护因素在依法维护信用债权方面仍有较大的不确定性特别是企业转轨过程中逃废银行债务的现象仍然比较严重在加入WTO以后金融法律的执行中将更多牵涉外方主体这一方面有助于提高金融执法的效率和公正性另一方面也会对现行的金融立法和执行制度形成挑战对此就要求在银行监管中应尽量运用具有规范法律依据的方法和手段并切实在提高执行效率上下功夫(3)根据银行业的国际监管标准严格对会计制度和会计信息及时披露制度的执行和国际标准接近的最佳会计制度以及符合标准的专业人员能使投资者、存款人和监管当局合理评价和监测银行及贷款对象的财务能力和风险状况目前我国虽已建立起与现代会计制度相接轨的会计准则和财务制度但问题的关键在确保这些会计准则和制度的严格性、会计信息披露的及时性和准确性在实际执行方面仍需努力(4)有效防范社会支付系统的内在风险银行承担着社会支付系统的职能近几年来随着计算机技术的广泛运用相应产生了支付系统的风险这类问题引发的风险案件在我国银行业已发生多起对此切实采取有效措施运用高科技手段建立防范支付系统内在风险体系确保风险案件的超前抵御已刻不容缓(5)确保银行监管的有效性金融运行中的资金流动决定了银行风险和其它金融风险的高度关联性我国目前实行的是银行、证券、保险分业监管体制这一体制是和分业经营相对应的虽有利于明确各监管主体的事权和责任但社会资金的流动性和趋利性是不可改变的银行业和其它金融业的资金融通也是不可避免的既不可能在整个金融业受到冲击时能独善其身也不会在自身危机时不对其它金融部门产生影响这已为金融危机史充分证明因此就这一角度而言为解决我国在协调不同监管主体方面面临的诸多挑战银行监管者必须和其它金融机构监管部门建立一既分工又协作的关系并适度惜力减少相应的监管成本确保银行监管的有效性三、强化市场机制对银行风险的约束银行经营的约束首先来自市场而不是监管当局银行经营的市场约束主要来自以下二个方面一是银行存款人对其的约束如存款挤提就是这方面的一个典型要发挥存款人对银行经营的约束是以银行必要而真实的信息披露为前提的市场约束的第二方面则来自银行的投资人既银行的股东及附属债券投资人等因此对照以上两个方面强化市场机制对银行风险的约束主要在以下几方面应有所作为首先建立我国银行业必要而真实的信息披露制度目前我国银行业的信息披露还很不完备、不及时、不真实、不具体往往在破产清算时才真正搞清账目一些政策性贷款或政府实际起担保作用的贷款操作的随意性仍然较大并且不能向社会公开具体操作的条件这些都对银行风险监管的有效性带来负面影响因此建立必要而真实的信息披露制度可以说是顺