第02章 用、利息与利率.pptVIP

Copyright By Yongyang_Chen 第 2 章 信 用 [教学目的]通过本章的学习了解信用的含义和信用存在的客观依据，利息的本质；掌握信用的特征、信用的经济功能、信用的主要形式，利率的分类和影响因素，熟悉各种典型的信用工具，利息的计算。 [重点难点]重点是信用的特征和形式，常用的信用工具类型，利息计算。难点是信用工具的定价。 [教学时数]6课时 [教学方法与手段]讲授、讨论、练习 第 2 章 信 用 第一节 信用概述 第二节 信用工具 第三节 利息与利率 本章小结和考核要求 第一节 信用概述 一、信用存在的客观依据 1、信用的形成 一、信用存在的客观依据 2、对“信用” 的朴素认识 3、信用的涵义 信用（credit）就是以偿还和付息为基本特征的借贷行为。 具体说就是商品和货币所有者把商品和货币让渡给需要者，并约定一定时间还本信用付息的行为。 一、信用存在的客观依据 4、信用存在的依据 社会再生产过程中资金运动的特征决定了信用关系的存在的必然性。 市场经济社会经济利益的不一致性决定了调剂资金余缺必须运用信用手段。 国家对宏观经济进行价值管理和间接控制必须依靠信用杠杆。 二、信用的特征 ■信用的标的是所有权与使用权分离的资金 ■以还本付息为条件 ■以相互信任为基础 ■以收益最大化为目标 ■具有特殊的运动形式 产业资金 G—W 商业资金 G—W—G’ 信贷资金 G—G’ G—G—W…P…W’—G’—G’ 三、信用的主要形式 信用制度即为约束信用主体行为的一系列规范与准则及其产权结构的合约性安排。 信用制度可以是正式的，也可以是非正式的。 信用制度的建立和发展出于安全和经济方面的需求。 三、信用的主要形式 信用可根据不同的标准进行分类，通常按授信主体分类。 商业信用 银行信用 国家信用 消费信用 国际信用 三、信用的主要形式 1、商业信用(Commercial Credit) 涵义：商业信用是指工商企业之间提供的、与商品交易直接相联系的信用形式。 表现：赊销、分期付款、预收货款、收取定金、委托代销等 特点：买卖行为与借贷行为同时发生，其对象是商业资金，而不是游离的货币资金。 作用：直接为商品流通服务，是销售商品、实现资金循环与周转的有力武器；解决买方企业流通手段不足最便利的方式。 局限：严格的方向性、产业规模的约束性、信用链条的不稳定性。 三、信用的主要形式 2、银行信用(Bank Credit) 涵义：银行信用是指各种金融机构，特别是银行，以存款、放款等多种业务形式提供的货币形态的信用。 表现：发放贷款、贷款承诺、授信业务、存款等 特点：债权主体是金融机构，债务主体工商企业和个人；对象是独立于产业循环的货币资金；信息规模投资降低成本 局限：受到受信人资信状况的限制 三、信用的主要形式 3、国家信用(National Credit) 涵义：国家信用是指国家及其他附属机构作为债务人或债权人，依据信用原则向社会公众和国外政府举债或向债务国放债的一种形式。 表现：发行政府债券、向外国政府举债、发行钞票、征税 特点：信誉度高；风险性小；利息由纳税人承担，是财政的支出。 作用：财政融资 局限：受国家经济实力和政府信誉约束 三、信用的主要形式 4、消费信用(Consumer Credit) 涵义：消费信用是指为消费者提供的、用于满足其消费需求的信用形式。 表现：住房贷款、汽车贷款、助学贷款、房屋装修贷款、耐用消费品贷款等。 特点：非生产性、期限较长、风险较大。 作用：增加现实消费，提高生活质量。 局限：受消费者收入水平和信誉的约束。 三、信用的主要形式 5、国际信用(International Credit) 涵义：国际信用是指国与国之间的企业、经济组织、金融机构及国际经济组织相互提供的与国际贸易密切联系的信用形式。 表现：出口信贷、银行信贷、市场信贷、国际金融机构贷款、国际租赁、补偿贸易等 作用：促进商品进出口贸易、加快国际资本流动和国际结算。 三、信用的主要形式 6、民间信用 ■涵义：民间信用指个人之间互相提供的信用和企业与个人发生的资金借贷关系。 ■表现：私人间货币借贷、货币“合会”、“邀会”、”钱背”、“典当”等 ■特点：自发性与风险性、浮动利率 ■作用：解决生活费用短缺和生产经营资金不足；补充银行信用 ■局限：活动空间有限；不利于金融监管 三、信用的主要形式 1.丙公司同意丁公司30日内付款 2.工行吸收居民储蓄存款2000万 3.央行发行现钞2000亿 4.张三货款30万购住房一套 5.刘某向亲戚借钱1000元 6.乙公司分期付款购入设备 7.银行向甲公司承诺贷款10万 8.公众购