第2章 信证.pptVIP

本章学习内容和目的 什么是信用证？信用证是怎样产生? 信用证常用的种类 掌握信用证电开的swift格式，要能够借助swift格式的编号来看懂信用证 掌握如何按合同审核信用证，并提出需要修改的地方 对信用证内容的理解和把握非常重要，是制作单据的基础。07年前后，国外一次调查显示，70％-80％的单据在第一次交单时存在不符点。最常见的原因是公司制单员的业务知识局限和操作疏忽。 比如：某家公司可能与欧洲业务较多，与中东及其他国家的业务量不大，或者情况正好相反，而每个地区的信用证有不同特点，如欧洲的信用证较为规范，中东来证大多条款较为复杂，要求的单据多，有些单据要求还较为独特。业务员应尽量对各种类型信用证均熟悉。另外一般公司的客户较稳定，信用证条款相同或相似，单据制作基本也一成不变，导致制单员业务知识局限，一旦有异于先前的信用证出现，业务人员在制作单据时往往就会出现这样那样的问题。另外制单员的制单疏忽也是产生不符点的一个因素，小则打字错误引起MINOR DISCREPANCY，大至一时疏忽造成实质性不符点。 有一案例，信开信用证规定了唛头，由于唛头在信用证的下方，同一页打不完，开证行在最后一行打上了P.T.O.三个字，公司制单员对此也未深究，把P.T.O.三个字也包括在单据的唛头中，导致开证行拒付。其实，P.T.O.是please turnover的缩写。该不符点的造成纯粹是因为制单员的大意和不求甚解。 《UCP600》明确规定：“各有关当事人处理的只是单据，而不是单据所涉及的货物” 跟单信用证统一惯例 该惯例最早由国际商会在1933年颁布,目的是为了制定一套能够约束信用证有关当事人并能为各方共同遵守的规则,同时也为从事国际结算的银行和国际贸易的相关人士提供处理实际业务和解决有关纠纷的重要依据.? ? 国际商会对该惯例不断地进行调整和改动, 1993年, UCP500；最近一次修改在2007年，即国际商会第600号出版物,于2007年正式实施. 开证申请人（APPLICANT/OPENER） 受益人（BENEFICIARY） 开证行（ISSUING BANK/OPENING BANK） 通知行（ADVISING BANK/NOTIFYING BANK） 议付行（NEGOTIATING BANK）通知行与议付行可以是同一家银行也可以不同家。通知行是给出口商传递信用证的银行；议付行要看信用证要求 保兑行（CONFIRMING BANK） 信用证业务流程 见教材p.10流程图 不固定，无统一格式 四、信用证的特点（p.11） 1.信用证是一个独立文件。 2.开证行是第一付款人。 3.信用证业务处理的是单据,而不是货物。 DOCUMENTARY CREDIT和CLEAN CREDIT SIGHT CREDIT和USANCE OR TIME CREDIT CONFIRMED CREDIT和UNCONFIRMED CREDIT TRANSFERABLE CREDIT和NONTRANFERABLE CREDIT 对伊朗、印度、巴基斯坦用远期信用证容易成交。对孟加拉商人50%T/T和50%信用证容易成交。但30%前T/T、 50%信用证和20%后T/T不要轻易成交。 对于远期信用证，可以采取福费廷业务一次性买断。 抓住信用证核心--单据条款 需要提交哪些单据 所需要的各单据正、副本份数 要不要签字或背书 各单证出单的时间 把握三期“信用证有效期、最迟装船期和交单期” 注意： 有些单证要求不一定在“单据条款”中提到，却在“附加文句”或“特殊条款”中表明 SWIFT :Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication）“环球同业银行金融电讯协会”。 1973年5月，来自美国、加拿大和欧洲的15个国家的239家银行宣布正式成立SWIFT，总部设在比利时的布鲁塞尔，它是银行同业间的国际合作组织， 目前全球大多数国家大多数银行已使用SWIFT电文的信用证格式系统。? 我国的中国银行于1983年加入SWIFT，是我国最早加入SWIFT组织的银行。 目前我国的中国农业银行、中国工商银行、中国建设银行、交通银行、中信实业银行等都已成为环球银行金融通信协会的会员。 每个银行(包括每个分行、支行)都有一个代码，即SWIFT Code。依靠SWIFT Code便会将相应款项准确汇入指定银行。 在国际上，银行的SWIFT Code 是统一的格式，由银行名称的英文缩写和总行所在地的英文缩写(有用数字加字母表示城市的)以及该分行所在地的代码 (字母、数字或混合)组成。 例如：BKCHCNBJ110 1-4位为一家银行的统一代码，5-6位代表国家代码，7