果项新三板企业尽调清单.docVIP

上海鹿丰股权投资基金管理有限公司 企业尽调单 第一部分：法律相关资料（一式三份） 一、公司基本资料 最新年检的企业法人营业执照组织机构代码证现行有效的公司章程公司所处行业国内外基本情况，主要包括行业管理体制、行业竞争状况、市场容量、投入与产出、技术水平以及以上因素的发展趋势。 公司所在该行业是否国家优惠扶植政策，公司是否享有地方政府给予的优惠扶植政策。 影响本行业发展的有利和不利因素，如产业政策、产品特性、技术替代、消费趋向、购买力与国际市场冲击等因素，指出进入本行业的主要障碍。 公司面临的主要竞争状况，包括自身的竞争优势及劣势，市场份额变动的情况及趋势，同行业竞争的情况。 公司前三年的主要产品（或服务）及其生产能力，每种主要产品或服务的主要用途，主要产品的工艺流程或服务的流程图，主要产品（或服务）所需的主要生产设备、关键设备的重置成本、先进性及还能安全运行的时间等，每种主要产品的主要原材料和能源供应、定价政策、市场竞争及成本构成情况，存在高危险、重污染情况的，应披露公司对人身、财产、环境所采取的安全措施， 公司每种主要产品的产量、销售情况和产销率、产品或服务的主要消费群体、产品或服务的平均价格及定价策略、主要销售市场、国内市场的占有率和销售额等。前5名客户的销售额占年度营业额或销售总额的百分比，如主要客户所占比重较大，需说明原因，并披露相关风险。 公司产品出口的，需详细披露各进口国对进口公司产品的具体政策和管理制度，以及公司是否取得进口国的进口许可证或其他类似的证书，并予以提供。 公司主要客户及供应商的资料，主要包括：向前5名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比；如主要供应商所占比重较大，需说明原因，并披露相关风险。 公司核心技术的来源和方式，说明是否拥有核心技术的所有权。说明所拥有的核心技术在国内外同行业的先进性。 基本资料 公司高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有公司5％以上股份的股东在主要供应商或客户中所占的权益。若无，亦应说明。行业特许经营许可证（如有）、外汇登记证（如有）、贷款证（如有）。 公司内部控制制度建立情况及内部控制制度，包括采购、生产、销售、设备管理、财务会计等方面。 公司财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。 公司基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点等）。财务报表及有关资料 审计期间所执行会计政策、会计估计及变更的说明。 资产负债表、损益表、现金流量表、股东权益变动表及其他附表。 审计期间及期后的总账、各明细分类账、备查账及会计凭证。 公司各税纳税申报表、税收汇算清缴及税务局认定的享受税收优惠政策的认定文件。 审计期间及期后公司的重大交易合同。 审计期间及期后公司经批准的收购兼并及对外扩充计划、投资计划（含固定资产、大修理计划）、融资计划、生产计划、销售计划及各年度工作总结。 提供审计期间内部审计机构的审计报告。 审计期间银行对账单、银行存款余额调节表、银行定期存单明细。抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明。 审计期间股票、债券、基金、期货等证券账户的开户资料及对账单、资金及交易流水单；外部单位代为保管有价证券的保管合同等。应说明交易性金融资产投资变现是否存在重大限制，以及相应原因。 审计期间截止日有追索权的票据背书明细表（附表四）、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据。 审计期间内已核销的应收账款明细及内部、税务核销手续。 审计期间尚未结算的大额预付账款相关合同协议。 审计期间相应的债券契约或其他债权合同。超过1年的应收利息未收回的原因和对相关款项是否发生减值所作的判断。 审计期间应收股利相应的利润分配方案。超过1年的应收股利未收回的原因和对相关款项是否发生减值的判断。 审计期间内已核销的应收账款明细及内部、税务核销手续。 审计期间生产成本、制造费用在产品之间、产成品与在产品之间的分配方法。 与其他单位签订的委托代管存货合同。 提供最近日期的存货盘点的相关资料，包括：存货盘点计划、存货盘点明细表、存货盘点报告，残次、毁损、滞销积压的存货明细表及闲置的时间。 计提存货跌价准备的依据及各转回存货跌价准备的原因、各转回金额占该项存货期末余额的比例。存货期末余额中是否含有借款费用资本化金额。 审计期间待摊费用明细表如包括土地、电力使用附加费，期初进项税额等请复印上述合同及税务局核定文件。 审计期间可供出售金融资产有关合同、协议等相关文件、存在持续减值情况的证据。 审计期间持有至到期投资有关合同、协议等相关文件、存在持续减值情况的证据。 审计期间投资性房地产有关合同、协议等相关证明赚取租金或资本增值合同等文件、采用成本模式计量的投资性房地产存在持续减值情况的证据、采用公允价值模式计量的投资性房地产公允