第二章信用与信用工具 推荐.pptVIP

第二章 信用与信用工具 第一节 信用的本质和形式 一、信用的本质 二、信用的基础 三、信用的产生与发展 一、信用的本质 含义： 信用是一种体现特定经济关系的借贷行为，是以偿还和付息为条件的借贷行为，是价值运动的特殊形式。 本质： （1）以偿还和付息为条件的借贷行为。 （2）是债权债务关系。 （3）是价值运动的特殊形式。 因此，信用是价值单方面的转移，是价值运动的特殊形式。 信用的特征（加） 1.标的为一种所有权与使用权相分离的资金。 2.以还本付息为条件。 3.以相互信任为基础。 4.以收益最大化为目标。 二、信用的基础 商品货币关系是信用存在的经济基础。 三、信用的产生 第一，信用最初产生于商品流通过程中。 第二，信用产生的社会根源是商品和货币的不均衡分布。 第三，信用存在和发展的前提是所有制和经济利益。 四、信用的发展： 1、前资本主义信用——高利贷信用 高利贷是指通过贷放货币或实物而获取高额利息的借贷行为，是历史上最早的、最古老的生息资本的形式。 （1）定义及特点 定义：银行及高法规定，高于同期贷款利息4倍以上的贷款，且不计复利。目前大体为超过年息25%的贷款。 特点：利率畸高、信用不发达或信用程度太低、常与黑恶势力相勾结 （2）具体形式 放贷人：官员及其亲属、政府、商人、黑社会 高利贷形式：印子钱（1天1印）、长短钱（银钱比）、转子钱（复利）、短票（借贷时多记）、京债、营债、典当（典、当、质、按、大押、小押）、捎赎。 　　俗语云：印子钱，一还三；利滚利，年年翻；一年借，十年还；几辈子，还不完！ （3）社会影响 解燃眉之急 长远影响：加速社会两极分化、影响中产阶级的形成、造成消费低下，造成官商不分与官员腐败、破坏政治安定和军队稳定，黑社会势力抬头、社会丑恶现象，种族迫害（犹太人） 2、资本主义信用——借贷资本 1）含义： 借贷资本是货币资本家为了获取利息而贷放给职能资本家使用的货币资本。 2）借贷资本的来源 生产经营中的闲置资本；用于积累的剩余价值；货币储蓄等。 3）借贷资本的特点： （1）借贷资本是一种所有权资本。 （2）借贷资本是一种特殊的商品资本。 （3）借贷资本具有特殊的运动形式。 （4）借贷资本有特殊的转让形式。 3、社会主义信用： 商品货币经济是社会主义信用存在的客观依据。 第二节 信用的形式 主要有以下几种形式： （1）商业信用，比如赊销商品、委托代销、分期付款。 （2）银行信用，如贷款。 （3）国家信用，如政府债券中的国库券、公债券等。 （4）消费信用，如分期付款和消费信贷。 除此之外，还有租赁、信托等信用形式。 一、商业信用 含义：厂商在进行销售时，以延期付款即赊销形式(Account Sale, Sale on Credit)或预付(Prepay)货款形式所提供的信用，是现代信用制度的基础。 特点：主体是厂商；客体是商品资本；动态与产业资本的动态一致。 作用：加速资本的循环和周转，最大限度地利用产业资本和节约商业资本，促进生产和流通的发展 局限性：在授信规模上存在局限；在授信方向上存在局限；在管理和调节上存在局限；在信用能力上存在局限。 二、银行信用 含义：指银行和其他金融机构以货币形式，通过存款和贷款业务活动所提供的信用。 特点：以货币形式提供的信用（克服了商业银行在授信方向上的局限性）；是一种中介信用；信用能力和范围大大提升。 三、国家信用 含义：以国家为债权人，从社会上筹措资金来解决财政需要的一种信用形式。 方式：发行各种政府债券（如短期的国库券，长期的公债券）；向银行借款；向国外借款；在国际金融市场上发行债券。 作用：调节政府收支的短期不平衡；弥补财政赤字；调节经济及货币供给。 四、消费信用 含义：指企业银行及其他金融机构向消费者个人所提供的用于生活消费目的的信用。 基本方式：分期付款（Consumer Installment, Divided Payments）与消费贷款（Consumer Credit）。 银行卡的分类：贷记卡（信用卡）、借记卡和准贷记卡（必须有一定准备金，但可在一定范围内透支）。 第三节 信用工具 一、信用工具的共同特性及种类划分 二、短期金融工具 三、长期金融工具 一、信用工具的共同特性及种类划分 1. 概念：亦称金融工具、融资工具，是资金供给者和需求者之间进行资金融通时所签发的证明债权或所有权的各种具有法律效用的凭证。 2.种类： 按发行者分：