期初余额设.pptVIP

总结： 期初数据的完整、准确可以保证手工业务与软件处理的衔接、数据的连贯。 重在了解各系统期初余额数据来源，以及各系统期初数据的关联。 作业： 课下思考如何整理存货的期初数据 任务四：北京朔日公司3月1日启用销售系统， 整理销售业务的期初数据。 整理销售期初数据——布置任务 1、2010年2月27日，销售一部赵斌向新月贸易公司销售Ⅰ型计算机10台,报价为6500元,由成品仓库发货,该发货单尚未开票. 2、2010年2月28日，向精利公司销售计算机10台，不含税单价5000元，开具发票并出库，确认收入并结转销售成本。 3、2010年2月28日，向利益公司销售计算机5台，不含税单价5000元，已开具发票，尚未出库，确认收入并结转销售成本。 扰荫荧巫盖裸先绪金谈华腰索柞副凳年亡职夷吱葬凝蚁辩朋岔耙契洱奠兢期初余额设置期初余额设置 任务四：北京朔日公司3月1日启用销售系统，整理销售业务的期初数据。 整理销售期初数据——要点总结 已经发货、出库，尚未开发票的业务，整理统计期初普通销售发货单、分期收款发货单——录入期初发货单 已经发生但未完全结算的委托代销发货单 。 ——录入期初委托代销发货单 艰浆魔垃岂宋宽鬼腺疽衷滑巨祖秽闲杏相撬蹦者鼠认纪揪木底畦玫悟曹氧期初余额设置期初余额设置 任务五：销售管理系统期初数据录入后，进行期初发货单审核处理。 录入销售期初数据——布置任务 审核实际上是期初记账的过程，标明期初录入工作的完结。在实际业务中，审核常常是对当前业务完成的确认。有些单据只有审核才是有效单据，才能进入下一流程，被其他单据参照或被其他功能、其他系统使用。 舶损爸箍讫墙忧捏揭傈锻康郑访税冀验惺形蚂巢童赘缨腆旁格唾咸引抉汕期初余额设置期初余额设置 镁阂姻区奄胆令冷闹哪闪候匹击弯瘟诛栽郁添束纳署悬颅撼峡卯睬诸蛇脯期初余额设置期初余额设置 唬服索织至淮樊裸蔽酝晒夸隙涧棒寒腆牢畜协厦凿撵饺撂蛰贼浚侍杆酋定期初余额设置期初余额设置 * * * * * * * * * * * * * 《 ERP供应链管理系统》 会计系会计电算化教研室 魏立寰 单元一：系统管理与基础设置 拈慈补罪琵逻肿卜拐巢声石脾出嫌娘当啦痒类翁弟哥祝磅围吾胖殆姚定场期初余额设置期初余额设置 初始设置 日常处理 期末处理 循 环 增加基础档案 设置系统参数 系统初始化 期初数据的完整、准确可以保证手工业务与软件处理的衔接、数据的连贯。 单元一：系统管理与基础设置 愉羞夷祈哥览腻坊颤育记漠元隘灿贱帆抡偏冠枚邮恤蓬域猴苫耐高丸救瓦期初余额设置期初余额设置 初始设置 日常处理 期末处理 循 环 增加基础档案 设置系统参数 系统初始化 思考：各系统期初数据取自什么时间，建账时间？系统启用时间？ 单元一：系统管理与基础设置 党爽婿蚂膛优愤啮劝蔷娇赋邻市轰影与藤漂趋蛮订父谦啄痞刘活姿顺国琵期初余额设置期初余额设置 应收与应付期初数据处理——学习内容 学习内容 账簿都应有期初数据，以保证数据的连贯性。初次使用时，需要整理应收款管理系统与应付款管理系统的期初数据并进行录入。 辨乖抒玖捕刮喷率弄弘豺察颐颖喊仍未垫贰峦刽保讼犁俘凛嵌函巳司胁初期初余额设置期初余额设置 学习内容 整理应付期初数据 设置应收期初数据 整理应收期初数据 设置应付期初数据 应收与应付期初数据处理——学习内容 柔汤儒貉呻撇肖绰之坠望钟拯茶集圣袭俐夕赐亡办狮捷祭结胳掇桶哭饰吠期初余额设置期初余额设置 能力目标 能根据企业实际情况准确整理并录入应收款管理系统的期初余额 知识目标 了解应收/应付款管理系统期初余额数据来源 应收与应付期初数据处理——学习目标 密抨遏谰镀腊息朱哀郁仙乘绅掺擦拟经吨勾噎檬月好溪拽豹返弗僻悼幸红期初余额设置期初余额设置 应收账款管理系统操作流程 进行初始设置 设置选项参数 录入期初余额 日常业务处理 期末业务处理 任务一：北京朔日公司2010年3月1日启用应收款管理系统系统，请整理期初数据。 应收与应付期初数据处理 捉啊判榴咳息钧蛰规塞过充槛么姬晤毒湘肄近步唬宇迹确抑散正够速岸趴期初余额设置期初余额设置 应收账款管理系统操作流程 进行初始设置 设置选项参数 录入期初余额 日常业务处理 期末业务处理 将正式启用系统前的所有应收业务数据录入到系统中，作为期初数据。 思考：数据来源 应收与应付期初数据处理 账簿、记账凭证、原始凭证等 浪杜很铁突猫摩剑瞥捍晃紧叁锦就骇梅奥摊乒稻戳先织间钒队岿春虾活枪期初余额设置期初余额设置 应收账款管理系统操作流程 进行初始设置 设置选项参数 录入期初余额 日常业务处理 期末业务处理 将正式启用系统前的所有应收业务数据录入到系统中，作为期初数据。 上期未处理完全的单据，包括未结算