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旺旺公司2010年1月份发生下列经济业务： 1.1月3日，收到玉叶公司发来的B材料600件，验收入原材料仓库。部门：市场部；业务员：张扬；入库类型：采购入库。 操作提示： 1、进入采购管理系统，由张扬开出到货单（注意：在“业务”- “到货”-“到货单”中单击“增加”，在“单据号”上鼠标右键选择“拷贝采购订单”，选择期初输入的采购订单即可。） 2、李明开出入库单（注意：在“业务”- “入库”-“入库单”中单击“增加”，先选择仓库为原料仓库，在“入库单号”上鼠标右键选择“拷贝到货单”，选择输入的玉叶公司的到货单即可。）。 2.1月3日，收到金枝公司2005年12月28日发来A材料的专用发票，列A材料5吨，单价3200元，税额2720，共计18720元。 操作提示： 1、由李明在采购管理系统开出专用采购发票，并办理结算； 2、由王芳在应付款系统审核应付单据。（注意：由王芳进入应付管理系统，在“日常处理”- “应付单据处理”选择“应付单据审核”，选择金枝公司的专用发票，单击菜单栏中的“审核”按钮。） 3.1月4日，以汇兑方式清偿玉叶公司货款52650元。 操作提示： 由王芳在应付款系统录入付款单据，审核后制单并进行核销操作。（注意：由王芳进入应付管理系统，在“日常处理”- “付款单据处理”选择“付款单据录入”，出现付款单录入页面后单击菜单栏“增加”，在“供应商”中选择玉叶公司，在“结算方式”中选择“汇兑”，在“金额”中输入“52650”，单击“保存”，再单击“审核”。接着单击“核销”按钮，出现核销页面，单击菜单栏“全选”，在下面页面中的“本次结算”中输入52650，然后单击菜单栏中的“保存”按钮，即核销成功。） 4.1月6日，向金枝公司订购A材料8吨，单价3150元。 操作向导：由张扬在采购管理系统录入采购订单并审核。 5.1月6日，开出银行汇票，支付金枝公司货款18720元。 操作向导：由王芳在应付款系统录入付款单据，审核后制单并进行核销操作。 6.1月6日，市场部张扬向钻石公司（税号：565616105165323；开户银行：工商银行；账号：123456）订购B材料200件，单价75元。 操作向导：由张扬在采购管理系统为钻石公司增加供应商档案，录入采购订单并审核。 7.1月9日，向钻石公司购进的B材料到货入库，并收到专用发票，当即开出1230＃转账支票付清货款。部门：市场部；业务员：张扬；入库类型：采购入库。 操作向导：进入采购管理系统，由张扬开出到货单，李明开出入库单；张扬开出专用发票，保存后进行现付处理，现付完成后进行结算；由王芳在应付款系统审核应付单据并进行现结制单（注意：王芳在操作时步骤是先进入“日常处理”- “付款单据处理”选择“付款单据审核”，在过滤条件中勾选“包含已现结发票”，单击“确认”进入“付款单据审核”页面，选中钻石公司的发票，单击审核即可。制单：退出审核界面，单击“制单处理”，勾选“现结制单”即可。）。 8.1月9日，收到金枝公司发来的A材料8吨，验收入原材料库。部门：市场部；业务员：张扬；入库类型：采购入库。 操作向导：进入采购管理系统，由张扬开出到货单，李明开出入库单。 9.1月10日，收到金枝公司专用发票，A材料8吨，单价3150元，计25200元，增值税4284元，共计29484元。另附运费发票一张，运费800元，税率7%，运费需计入A材料成本。 操作向导：由张扬在采购管理系统开出专用采购发票及运费发票，并办理手工结算；由王芳在应付款系统审核应付单据并进行发票制单（发票制单：单击“制单处理”，勾选“发票制单”即可）。 10.1月12日，市场部张扬向玉叶公司订购B材料500件，单价73元，并开出银行汇票预付货款30000元。 操作向导：由张扬在采购管理系统录入采购订单并审核；由王芳在应付款系统录入付款单（款项类型选择预付款），审核后制单。 11.1月16日，汇给金枝公司货款30284元。 操作向导：由王芳在应付款系统录入付款单据，审核后制单并进行核销操作。 12.1月17日，12日向玉叶公司订购的B材料500件已到货并验收入库。部门：市场部；业务员：张扬；入库类型：采购入库。 操作向导：进入采购管理系统，由张扬开出到货单，李明开出入库单。 13.1月18日，收到玉叶公司专用发票，货款36500元，税款6205元，共计42705元。 操作向导：由张扬在采购管理系统开出专用采购发票，并办理结算；由王芳在应付款系统审核应付单据并进行发票制单。 14.1月20日，汇出玉叶公司货款12705元，以预付款30000元冲应付款。 操作向导：由王芳在应付款系统录入付款单据，审核后制单，然后进行预付冲应付转账操作及核销操作。 （三）月末处理 1.张扬进行采购管理系统月末结账。 2.王芳进行应付款管理系统月末结账。