银行法人账户透支业务流程全解.doc

XX银行法人账户透支业务 操作与管理流程 XX银行总编 XX银行法人账户透支业务操作和管理流程 1法人账户透支定义 1.1 法人账户透支业务是指对在我行开立结算账户的法人客户，根据申请允许在其结算账户存款余额不足时，在事先核定的透支限额内直接透支取得信贷资金的一种短期信贷方式。 2办理法人账户透支业务须具备的条件 2.1法人账户透支业务对象主要针对我行存量公开统一授信法人客户。 2.1 信用记录良好，原则上已获得我行AA级以上（含）信用等级，且具有公开统一授信额度； 2.2 在我行开立基本存款账户或开立一般存款账户三年以上，主要结算业务70%在我行办理。 3 法人账户透支业务流程 3.1 受理与调查 3.1.1客户提出开办透支业务申请并提交有关资料，经办行按照《XX银行法人账户透支业务管理暂行办法》的要求进行资格审查，并决定是否受理。 3.1.2经办行与客户商定透支限额、期限、利率、费用、还款等事宜，并由管户客户经理与协办客户经理双人实地进行调查。 3.1.3调查人应重点对申请人的财务、经营状况进行审核，匡算透支额度，撰写调查报告，提出调查结论和是否同意客户办理透支业务的意见。 3.2 风险评价与业务审批 3.2.1审查部门对客户办理透支业务的风险进行全面审查，并将审查结论交审批部门。 3.2.2业务审批部门根据调查报告和风险评价进行审查，审查的重点是透支对象和透支条件是否符合《XX银行法人账户透支业务管理暂行办法》规定，透支用途是否合理，并依据办法核定透支限额。 3.2.3透支限额的审批权限根据流动资金贷款授权权限审批。 3.3 授信方案的制定 3.3.1透支限额以我行测算的客户日常资金周转量为基础，综合考虑客户申请额度、授信额度、在我行日均存款额度、结算量、净资产、抵押物价值等确定。透支限额应纳入统一授信额度管理，不能超过申请人授信额度的20%，单户最高透支额度不超过2000万元。 3.3.2透支限额有效期最长不超过1年，自透支协议生效之日起计算，每次重新核定透支限额，须另行签订透支协议。 3.3.3在透支限额内，客户可连续多次透支，单笔透支期限最长不得超过30日（从透支次日开始计算，下同）。对于有逾期透支借款的透支账户，将取消剩余透支额度的透支，直至归还为止。 3.3.4透支资金利息根据透支期限、透支业务风险度等因素测算确定。 3.3.5经办行应在透支业务发生前收取透支承诺费。透支承诺费按透支额度的2‰收取，最低收取1000元。 3.4合同的签订 3.4.1透支限额批准后，经办行与客户协商，指定一个账户为透支账户。由经办行与客户签订《XX银行法人账户透支业务协议书》，并按规定收取透支承诺费。 3.4.2根据透支业务审批意见，经办行与客户签订相应担保合同，担保合同的担保金额必须涵盖透支限额和透支限额项下的利息、罚息以及相关费用。 3.5发放与支付 3.5.1客户使用透支额度资金时，管户客户经理需根据客户的透支资金用途情况进行审核，并填写《XX银行法人账户透支业务资金用途审核表》，提交有权人进行审批。审批同意后，前台会计根据审核意见书作透支业务处理。 3.5.2客户要求动用透支账户的款项金额超过该账户的存款余额时，视同客户提出透支借款的申请。 3.5.3透支须在账户开户网点办理，透支资金不允许提现或直接划入个人存款账户。 3.6透支资金的收回 3.6.1客户可以随时归还透支借款，即透支还款期未超过30日的还款，视为提前还款。提前还款由管户客户经理在信贷管理系统授权前台会计收回，收回的顺序是先本后息。 3.6.2如透支本金逾期（超过30日）或有欠息，客户划入透支账户的款项将自动冲抵透支本金或利息。对于有多笔透支的客户在归还透支借款时，应视为账户资金先归还了最早透支的借款。 4贷后管理工作 4.1加强透支账户的日常监管。 4.1.1客户透支账户发生透支，开户行应于次日将透支情况书面通知总行公司业务部，并按月将客户透支清单送交公司业务部。 4.1.2经办行客户经理负责跟踪客户透支资金使用情况，定期与会计人员核对透支信息，动态关注客户经营、管理、财务等情况，并纳入授信业务进行贷后管理。 4.2 客户如发生下列任一情况，开户行应立即取消该客户透支额度，终止透支协议，同时要求客户立即偿还透支借款及利息和有关费用，采取从客户有关账户内扣款、处置质物、抵押物等有效措施控制风险，并将具体情况报告总行： （1）连续两次单笔透支借款期限超过30日的； （2）两次发生挪用透支资金或其他违约用途的； （3）授信客户信用等级下降到A以下（不含）； （4）生产经营和资金结构恶化，发生财务危机； （5）未按透支协议履行义务； （6）发生其他违约行为。 5贷款档案的建立与保管 贷款档案的建立与保管