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目录 目录1本期发生额试算平衡表2本期余额试算平衡表2本期发生额及余额试算平衡表2总分类账户3借支单3收料单4收款凭证4付款凭证5转账凭证5账薄启用表6现金日记账（多栏式）7汇总收款凭证7汇总付款凭证8科目汇总表8库存现金盘点报告表8存盘单8实存账存对比表9银行余额调节表10资产负债表10利润表11**年会计档案移交清册12各期折旧额计算表13会计科目参照表13账户名称（会计科目）14保管期限表15企业和其他组织会计档案保管期限表15财政总预算、行政单位、事业单位和税收会计档案保管期限表15 本期发生额试算平衡表 **年**月**日 单位：元会计科目借方发生额贷方发生额银行存款70 000应收账款30 000原材料20 0002 500生产成本2 500短期借款40 000应付账款4 00024 000合计96 50096 500 本期余额试算平衡表**年**月**日 单位：元会计科目借方余额贷方余额合计 本期发生额及余额试算平衡表**年**月**日 单位：元会计科目期初余额本期发生额期末余额借方贷方借方贷方借方贷方银行存款210 00070 000280 000应收账款40 00030 00010 000原材料20 00020 0002 50037 500生产成本4 0002 5006 500短期借款10 00040 00050 000应付账款4 0004 00020 00020 000盈余公积60 00050 00010 000实收资本200 00054 000254 000合计274 000274 000146 500146 500334 000334 000总分类账户账户名称：原材料 单位：元2013年 凭证号数摘要借方贷方借或贷余额月日4 1 3 12 15略期初余额 购入生产领用 购入15 0008 00044 000借借借借70 00085 00041 00049 000430本月合计23 00044 000借49 000 借支单**年**月**日 工作部门职务盖章借支金额 （金额必须为大写）借款原因附件还款日期批核会计： 出纳： 制单员： 收料单 供货单位： 凭证编号： 发票编号： 年 月 日 收料仓库：材料类别材料编号材料名称及规格计量单位数 量金额（元）应收实收单价买价运费合计备注合计 仓库保管员： 收料人：收款凭证借方科目： 年 月 日 字第 号摘要贷方科目记账总账科目明细科目千百十万千百十元角分 合计会计主管： 记账： 出纳： 审核： 制单：付款凭证贷方科目： 年 月 日 字第 号摘要贷方科目记账总账科目明细科目千百十万千百十元角分 合计会计主管： 记账： 出纳： 审核： 制单：转账凭证 年 月 日 字第 号摘要会计科目借方贷方总账科目明细科目亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分合计会计主管： 记账： 出纳： 审核： 制单：账薄启用表单位名称单位公章账薄名称 总分类账账薄编号 字第 号第 册共 册账薄页数 本账薄共计 页启用日期 年 月 日经管人员接管移交会计负责人印花税票粘贴处姓名盖章年月日年月日姓名盖章现金日记账（多栏式）年凭证摘要收入支出结余月日字号应贷科目合计应借科目合计银行存款主营业务收入.......其他应收款管理费用......汇总收款凭证借方科目：贷方科目 金额总账页数1--10日凭证11--20日凭证21--30日凭证合计借方贷方合计汇总付款凭证贷方科目：借方科目 金额总账页数1--10日凭证11--20日凭证21--30日凭证合计借方贷方合计科目汇总表 年 月 日至 月 日会计科目本期发生额总账页数记账凭号起讫号数借方贷方合计库存现金盘点报告表单位名称： 年 月 日实存数存帐金额实存与账存对比备注盘盈盘亏盘点人： 出纳人签章：存盘单单位名称： 盘点时间： 编号：财产类别： 存放地点： 单位金额：序号名称规格计量单位盘点数量单价金额 备注合计盘点人签章： 保管人签章：实存账存对比表单位名称： 财产类别： 年 月 日 单位金额：元序号名称规格计量单位单位实存账存实存与账存的对比备注数量金额数量金额盘盈盘亏数量金额数量金额金额合计编表人签章： 清查领导小组签章：往来款项对账单***单位：你单位于**年**月**日从我单位购入钢板10吨，已付款5 000元，尚有40 000元货款尚未支付，请核对吼将回联单寄回。 清查单位：（签章） 年 月 日沿此虚线剪下，将回联单寄回！往来款项对账单（回联）***单位：你单位寄来的“往来款项对账单”已收到，经核对相符无误。经核对，我单位的往来款项与你单位送达的对账单金额不符，我单位账面金额如下： ***单位：（签章） 年 月 日银行余额调节表 2012年9月30日 单位：元项目金额项目金额企业银行存款日记账余额198 712银行对账