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建筑业管理工作程序 预决算审批程序 预算部将预算书报与主管领导审核。 预算部将预算书报总经理审批。 审批后，预算员执行盖章程序。 预算员将预决算书交财务部一份（复印件）做为收款依据，交办公室一份存档（原件），自留一份及甲方所需的份数。 预算部根据甲乙双方确认的预算、结算书编制工料分析总表→主管领导审核→总经理审批。预算部复印五份，交财务→询价→行政部→总经理→预算员各一份 施工合同签订程序 施工合同由工程所在项目部负责（预算部协助）签订 经手人填写施工合同 经手人将合同报总经理审批 经手人进入盖章程序 经手人将合同交财务部一份（复印件），作为收款依据，交行政部一份（原件）存档，自留一份执行 订货合同签订程序 项目部负责填写材料供应计划单，注明品名、规格、型号、数量、需求日期、质量要求等，填写后报材料部 材料部依据材料供应计划单进行询价工作 材料部与供货单位签订合同内容 材料部将合同报财务部成本核算员比价审核 材料部将合同报主管领导审核 采购部将审核后的合同报总经理审批 审批后的合同由经办人办理盖章手续 材料部将合同交财务部主管一份（复印件），作为拨款依据，交办公室一份（原件）存档，自留一份（复印件）执行，完成合同签订程序 工程分包合同签订程序 项目经理与承包方签订分包合同 项目经理将合同报财务部成本核算员对其进行审核 项目经理将合同报与分管领导审核 项目经理将审核后的合同报总经理审批 审批后项目经理办理合同盖章手续 盖章后将分包合同交财务部一份（复印件），作为拨款依据，交办公室一份（原件）存档，自留一份（复印件）执行，完成合同签订程序 材料物品申购程序 申购程序由申请、询价、审批、借款、采购五个程序组成 申请程序： 工程开工前，或变更、签证等增加工程施工前，预算员编制材料总计划，并报与主管领导审核 项目部根据材料总计划和施工进度计划提写当月材料供应计划，并根据当月材料供应计划提写每周此案料供应计划审批单 项目部根据每周材料供应计划填写材料计划审批单 材料计划审批单报与材料部及财务部各一份 询价程序 采购部依据材料计划审批单进行询价工作 询价后，采购部于材料计划审批单上注明单价、供货单位名称、地址、电话 材料部将材料计划审批单报财务部成本核算员审核 审批程序 财务部成本核算员受到材料计划审批单后，根据市场行情进行比价审核工作 成本核算员对不不合理的采购有权变更供货单位，采购部对于不合理的批复有权进行越级申诉 成本核算员将批复后的材料计划审批单返还采购部一份，交财务主管一份，自留一份（复印件） 比价范围：材料、修车购件、机具设备 借款程序 材料部在日常采购工作中，凭材料计划审批单，填写借据，注明工程名称、材料名称、规格型号、数量、单价、总价 财务部主管依据材料计划审批单批借据 材料部凭借据到出纳处办理借款。 材购程序 材料部依据材料计划审批单进行采购工作，赊账材料采购前应完成至审批程序。 比价程序 材料物品采购成本控制 材料物品采购前进行比价工作 材料物品采购后，审核采购内容是否与材料审批单相符 外委订货成本控制 外委订货合同签订前进行比价工作 外委订货合同结算时，审核订货内容是否与合同相符 外委包工成本控制 外委包工和合同签订前进行比价工作 外委包工结算时审核包工工程量与单价是否与合同相符 施工人员月工资成本控制 审核工资标准是否合理 审核工资报表与考勤是否相符 工程竣工成本核算 检查入库单与出库单加剩余材料是否相平衡 对单项材料采购总量与竣工图结算材料用量进行比较 对实际工费与决算书定额工费进行比较 对检查后的工程竣工成本核算制表，报财务主管及总经理审批 审批后交办公室存入该工程档案 六、比价部门应及时了解市场材料、设备及工费行情。特殊情况下可后补比价程序，以保证工作效率。 企业费用报销制度及报销流程 　　第一部分 总则 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。　　第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。　　第三条 本制度适用公司全体员工。　　第二部分 借支管理规定及借支流程　　第四条 借款管理规定　　(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。　　(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。　　(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。　　(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围