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计算机财务管理模型设计综合报告 班级： 学号： 姓名： 日期：2013年6月 综合报告结构： 计算机财务管理模型设计综合报告1 一、对计算机财务管理的理解 1 二、建立计算机财务管理模型的方法 1 三、计算机财务管理中应用的主要Excel技术和工具 7 附：实验成果清单及简介 9 一、对计算机财务管理的理解 在信息时代，将计算机技术运用于财务管理工作是一个国家财务管理现代化的重要标志。显然，我们学校已经意识到提高学生计算机财务管理水平的必要性和重要性，为我们财务管理专业开设了《计算机财务管理》课程。此课程以现代财务管理理论为依据，运用财务软件工具(如Excel)，将国际通用的财务管理模型与计算机技术有机地结合起来，我们通过学习，可以全面系统地了解和掌握在计算机环境中建立财务管理模型的一般方法与现实手段。 计算机财务管理不同于电算化会计，电算化会计着重于讲述计算机在会计核算中的应用，现在应用比较广泛的软件有用友、金蝶；而计算机财务管理偏重于根据已有的会计资料，讲述计算机在财务管理中应用，现在应用比较广泛的有Excel。 随着市场经济的不断发展，人们越来越意识到财务管理的重要性。在手工条件下，要运用现代化财务管理方法常常会遇到许多困难，或者不了解如何建立财务模型，或者建立了财务模型，由于计算分析工作量大、计算分析方法复杂，财务管理人员不免望而却步。在当今信息时代，将计算机技术运用于财务管理，为财务管理发挥更大的作用开辟了广阔道路。对企业财务决策和日常财务管理具有重要的实用价值，同时也提高了财务管理水平。 微软公司(Microsoft)推出了Excel 等软件，它们已被国外财务管理人员公认为是强有 力的信息分析与信息处理软件工具。Excel 具有丰富的计算工具、精密分析工具和灵活多样 的表达方式，并提供了VBA(Visual Basic for Application)工具，它使企业财务管理工作变得更加容易，财务管理人员可以根据企业的具体管理要求建立一个完整的财务管理系统，真正使企业的财务管理步入现代化管理的行列。 建立计算机财务管理模型的方法 计算机财务管理模型的建立步骤： 财务报告分析模型2、投资决策分析模型3、流动资金管理模型4、筹资决策分析模型5、销售预测利润管理模型6、财务计划编制模型7、基本知识8、退出 录入：现金总量、每次交易成本、有价证券利率分别存入B4、B5、B6，并定义中文名字。 最佳持有量分析区 ①现金余额在B10：H10录入几期参考数据 ②持有成本的计算公式： B11=B10*$B$6/2 c11:H11可复制 ③交易成本的计算公式： B12= $B$4/ B10*$B$5 C12：H12可复制 ④总成本的计算公式： B13=B11+B12 C13： H13可复制 最佳现金持有量规划求解分析区： ①总成本单元格（目标单元格）中的公式定义： H6=H5/2*B6+B4/H5*B5 ②使用规划求解工具 经济订货批量决策模型的设计 经济订货批量的基本原理 经济订货批量= （2*年需求量*每次订货费用/单位存货的储存成本）^0.5 存货陆续供应和使用条件下的经济订货批量 经济订货批量=（2*年需求量*每次订货费用/单位存货的储存成本）^0.5*(平均每日送货量/（平均每日送货量-平均每日消耗量）^0.5 最佳现金持有量=（2*年现金需求量*现金转换成本/有价证券收益率）^0.5 （四）筹资决策模型设计 终值函数FV（rate，nper，pmt，pv，type ） ①年金函数PMT（） PMT（rate，nper，pv，fv，type） 功能：根据给定的利率、期限，返回相应现值或终值的每期等额付款额。 ②年金中的利息函数IPMT（） IPMT（rate，per，nper，pv，fv，type） 功能：在分期等额偿还条件中返回每期偿还额中包含的利息部分。 ③年金中的本金函数PPMT（） PPMT（rate，per，nper，pv，fv，type） 功能：在分期等额偿还条件中返回每期偿还额中的本金部分。 ④期数函数NPER（） ?NPER（rate，pmt，pv，fv，type） 功能：返回每期付款金额及利率固定的某项投资或贷款的期数。 ⑤利率函数RATE（） RATE（nper，pmt，pv，fv，type，guess） 功能：返回已知期限、年金、现值或终值条件下的利率。 Guess——是对利率的猜测数。如果缺省，默认为10%。 长期借款基本模型的建立 建立步骤： ①建立原始数据区域； ②绘制长期借款还款分