商业银行的债业务之结业应用.pptVIP

商业银行的负债业务 （一）活期存款 （二）定期存款 （三）储蓄存款 （四）非存款性借款 （一）活期存款（1） 定义： 也称为支票存款，或交易帐户存款，即为在交易活动中可使用支票便利而办理的存款 可办理活期存款业务的金融机构：商业银行，储蓄机构 活期存款在总存款中的比例：30%左右 （一）活期存款（2） 1．活期存款对商业银行的意义 （1）由于其经营成本较高，银行一般不对此项存款支付利息，可有效降低资金成本 （2）可以使用活期存款中形成的较稳定的余额 （3）活期存款可以周转使用 　支票在转帐的过程中，实际上是存款在不同银行间的周转使用 （4）与客户建立广泛的联系 （一）活期存款（3） 2、目前主要的活期存款种类 （1）支票存款，即居民和工商企业在银行开设的活期存款帐户，主要是用于居民和工商企业完成其交易支付 围绕支票存款竞争的焦点： 提高支付效率，及时迅速地兑现各种往来支票 降低交易成本 向客户提供信贷承诺，保证其在需要资金时，可优先获得贷款支持 （一）活期存款（4） （2）可转让支付命令（NOW帐户） 产生： 1970 年美国马萨诸塞州的一家储蓄银行，向该州金融管理当局提交了一份申请书，申请准许银行的存款人使用可转让支付凭证，并替代存折提取存款 1972 年该州法院认可了这一申请，1973 年美国国会批准马萨诸塞州和新罕布什尔州的全部储蓄银行、工商银行、储蓄与贷款协会以及一些合作银行开设 NOW 帐户。并规定该帐户最高支付利率为5% （一）活期存款（5） 特点： 一是不使用支票的支票帐户，该支付命令可用于提款，背书后可转让 二是它不同于一般的支票帐户，该帐户要向客户支付利息 主要针对个人和非盈利性机构，产生于1970年 （一）活期存款（6） NOW帐户的意义： 一是打破了商业银行对支票存款的垄断，打破了支票存款不支付利息的惯例 二是给商业银行带来了两个方面的压力： 支票存款付息的压力增大了银行的机会成本 商业银行面临的竞争对手增多 三是给商业银行扩大资金来源带来了机会，商业银行可以与一般大公司、非银行金融机构在公平的基础上展开竞争 （一）活期存款（7） （3）超级可转让支付命令（S—NOW帐户），又称为优息支票存款 主要内容：如果存款人能在该帐户中保持2500美元的最低存款余额，利率就高于NOW帐户的利率，但低于货币市场存款帐户利率；否则按储蓄存款利率执行，利率每天调整，每天复利 主要特征：将利率与存款余额的多少挂钩； 存户每月可不受限制地开出支付命令，但向存户收取一定的手续费 （一）活期存款（8） （4）电话转帐制度 银行允许客户在同一银行开设两个帐户，一个是储蓄帐户可获得利息，一个是支票帐户可获得使用支票的便利 存户可通过电话将其存在储蓄帐户上的存款随时转到活期存款帐户上 意义：规避了商业银行不准向支票存款支付利息的管制 （一）活期存款（9） （5）自动转帐服务帐户 存户可同时在开户银行开设两个帐户：即储蓄帐户和支票存款帐户。支票存款帐户只须保持 1 美元的余额，客户可以开出超过1美元的支票 银行收到存户开出的支票需要付款时，可随时将支付款项从储蓄帐户上转到活期存款帐户上，自动转帐，及时支付票上的款项 意义：银行规避了活期存款法定准备金率的管制；节约了客户的电话费用，更加方便客户 （一）活期存款（10） （6）协定帐户——自动转帐服务的创新形式 基本内容：银行与客户达成一种协议，客户授权银行将款项存在活期帐户、可转让支付凭证帐户或货币市场存款帐户中的任何一个帐户上 对活期存款帐户或可转让支付凭证帐户一般规定一个最低余额： 超过最低余额的款项由银行自动转入同一客户的货币市场存款帐户上，以便取得较高的利息 若不足于最低余额，银行可自动将货币市场存款帐户的款项转入活期存款帐户或可转让支付凭证帐户，以弥补最低余额 （二）定期存款（1） 定期存款是客户与银行预先约定存款期限的存款 特点：期限较长、存期稳定，流动性小 主要种类：可转让和不可转让存单、存折 　各种类型的大额可转让定期存单（CD）：如可变利率的CD，零息票CD，基本收益CD等 在存款中的比重：1960 年为 18%，1991年为62% （二）定期存款（2） 1．定期存款对商业银行经营的特殊意义 （1）是银行稳定的资金来源 （2）定期存款因稳定性好于活期存款，其存款准备金率要低一些，因此其资金利用率高于活期存款 （3）营业成本低于活期存款 （二）定期存款（3） 2．定期存款的种类 （1）传统