数采购付款循环控制手册.docVIP

目 录 1.采购付款循环控制目标及关键风险控制环节 3 1.1释义及范围 3 1.2控制目标 3 1.3关键风险控制环节 3 1.4不相容岗位 3 2.采购付款循环组织职能 4 2.1采购付款循环的组织构成 4 2.2采购付款循环各组织职能 4 3.采购付款循环子流程划分 6 4.采购付款循环各子流程控制制度及控制文件记录 7 4.1材料物资采购流程控制制度 7 4.1.1采购与验收流程控制制度 7 4.1.2合格供应商评定及信息维护流程控制 10 4.1.3采购合同评审与管理流程控制制度 12 4.1.4付款与对账流程控制制度 13 4.1.5退货流程控制制度 15 4.1.6采购预算流程控制制度 16 4.2劳务外包采购流程控制制度 17 4.2.1安装分包合同签订与变更流程控制制度 17 4.2.2安装分包付款流程控制制度 18 4.2.3外协外包合同签订流程控制制度 19 4.2.4外协资金审批、付款流程控制制度 20 4.3费用类采购流程控制制度 21 4.3.1费用采购流程-费用采购流程控制制度 21 4.3.2费用采购流程-费用报销流程控制制度 21 4.3.3 费用采购流程-核价流程控制制度 22 4.3.4 运费结算流程控制制度 24 5．采购付款循环各子流程流程图及流程图说明 21 5.1材料物资采购流程 25 5.1.1采购与验收流程图及流程图说明