出纳工从作流程及相关注意事项.docVIP

出纳工作流程及相关注意事项(一)现金的移交：? 1．交接库存现金，明确实存数。 2．一般企业都会有保险箱，所以要注意交接保险箱钥匙。同时办公室钥匙、门卡等也有可能进行交接。 3.?若原先的出纳有配备电脑的话，电脑也需进行交接。 ? （二）移交的会计凭证、帐簿： ?交接时，注意现金日记帐和银行日记账的数目。 相关的还有业务员明细账、未作账票据等，总之根据你们公司具体情况拉。 （三）票据： ?对于票据的交接通常是对于空白的现金支票、进账单、结算申请书、国税发票、地税发票以及一些作废的现金支票、转账支票的交接清点。 ?交接时，尤须注意的是这些票据的号码，必须是相连的，要注意清点。； ?还有银行印鉴片各是哪些银行的，需一一进行查看??? （四）印鉴、印章；? ??企业一般都有财务章、法人章、公章、合同章、地税发票章；国税发票章、现金收讫印章，这些章都是由出纳保管的，所以交接时甚为重要，切不可丢失。（五）公司证件； 公司证件交接主要有企业的营业执照正本，副本；组织机构代码证正、副本；税务登记证正、副本；交通银行开户许可证；发票领购本；地税通卡 ??最后注意交接完后，交接书一式三份，双方各执一份。存档一份 鉴于出纳工作的职能，出纳人员的工作内容和任务主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算、货币资金收支的监督等。财务VIP6群实务三期?? 279583599 　　出纳的货币资金管理工作主要