2014离线申报系统操作手册.docVIP

离线申报系统操作手册 目录 1. 登录 2 2. 申报 4 2.1. 下载报表 4 2.1.1. 居民企业所得税月季度申报、非居民企业所得税、海洋石油企业申报表下载 4 . 企业所得税月季度申报表下载 4 . 矿区使用费预缴申报表下载 5 2.1.2. 财务报表下载 7 2.1.3. 居民企业所得税年度申报表下载 10 2.1.4. 关联业务往来申报表下载 11 2.2. 填写报表 13 2.3. 数字证书签名提交表单 17 2.4. 输入用户密码提交表单 22 2.5. 提交表单 22 3. 查询申报处理结果 25  登录（广州市国家税务局网站：） （1）从1号办税窗口登录 或者通过如下域名可直接访问网上办税服务大厅: （推荐使用IE浏览器），如下图所示。 （2）登录系统后，在菜单栏点击“网上拓展”进入离线申报系统（注：没有登录的情况下主菜单栏不会出现）， （3）点击网上拓展后进入离线申报电子表单下载页面。 （4）点击主菜单上的“我要申报”链接，则左边菜单栏会出现该纳税人所有可以申报的项目，如下图。 申报 下载报表 居民企业所得税月季度申报、非居民企业所得税、海洋石油企业申报表下载 这里我们以下载“居民企业所得税月季度申报表”和“海洋石油企业—矿区使用费预缴申报表”为例，说明居民企业所得税月季度申报表、非居民企业所得税申报表和海洋石油企业申报表的下载过程： 企业所得税月季度申报表下载 （1）点击左侧菜单栏的“企业所得税月（季度）申报”链接，在出现的页面点击“我要申报”按钮，会进入到申报表下载页面，如下图所示。 （2）输入验证码后，点击“下载申报表”按钮下载表单，如下图： （3）点击下载按钮后会弹出如下提示，单击保存，将文件保存到本地即可，如下图所示。 矿区使用费预缴申报表下载 （1）点击左侧菜单栏的“矿区使用费预缴”链接，在出现的页面点击“我要申报”链接，会进入到申报表下载页面，如下图所示。 （2）输入验证码后，点击“下载申报表”按钮下载表单，如下图： （3）点击下载按钮后会弹出如下提示，单击保存，将文件保存到本地即可，如下图所示。 财务报表下载 （1）点击左边菜单栏中的“财务报表”链接，会出现财务报表的下载页面，如下图： （2）应申报财务报表（年报） 进行企业所得税年度汇算清缴申报时，系统将自动在“应申报财务报表（年报）”栏目中生成应申报记录，纳税人无需手工选择所属期，可直接在“应申报财务报表（年报）”栏目中选择会计制度类型，然后点击“下载电子表单”，如下图所示。 （3）自定义申报表属期 进行企业所得税季度申报和其他属期（月报等）税种申报时，纳税人既需要手工选择财务报表类型，也需要手工选择报表所属期。具体步骤如下： 首先按照上面步骤进入“财务会计报表”类型和属期选择页面，然后在会计制度类型中选择所适用的会计制度类型，如下图所示。 然后点击“报表所属期起”右边的图标会弹出日期选择框，选择一个日期作为“报表所属期起（注：属期起只能是每个月的1号）”，如下图所示。 再点击“报表所属期止”右边的图标会弹出日期选择框，选择一个日期作为“报表所属期止（注：属期止只能是每个月的最后一天）”，如下图所示。 （4）完成“会计制度类型”、“报表所属期起”和“报表所属期止”的填写后点击右边的“下载电子表单”按钮，如下图所示，即可进入下载页面。 （5）下载财务报表电子表单表单 进入下载页面后，输入验证码，点击“下载电子表单”即可下载对应的财务报表，如下图所示。有多个财务报表时，需分别点击“下载电子表单”分别下载。 （6）点击“下载电子表单”，则会弹出财务报表下载提示框，点击“保存”，选择保存路径，将财务报表保存到本机，如下图所示。 居民企业所得税年度申报表下载 （1）点击左菜单栏的“申报区”——“企业所得税年度申报”如下图，进入年度申报相应模块。 （2）在申报区域可以看到信息提示、准期应申报税种，点击“我要申报”进入电子表单下载页面，如下图： （3）企业所得税年报电子表单下载页面，如下图 （4）输入校验码后，点击“下载申报表”，出现提示框，点击“保存”，将企业所得税电子表单保存到本机，如下图。 关联业务往来申报表下载 （1）点左边菜单栏的“关联申报”链接，系统显示纳税人《企业年度关联业务往来报告表》（以下简称“关联申报表”）封面相关信息，如下图： （2）点击“填写”后，进入“关联报表选择”，通过选择相关选项确定需下载填写的关联申报表格类型。如下图： 如果企业不存在关联关系和关联交易，选择框1可选择“否”。如选择“否”，企业仍需下载关联申报表的表一至表七PDF电子表单文件，但文件中已存在默认申报数据