机械分公每司费用报销管理办法修定.docVIP

中铁五局五公司机械分公司费用报销管理（暂行）办法 第一条 报销审批权限的规定 机械分公司下属所有员工的报销原则上由机械分公司经理审批签字，财务负责人验据后，才予以报销。特殊情况下，由机械分公司经理授权分公司其他领导先审批签字报销后，分公司经理再补签。对一次性报销在1万元以上的应经分公司领导联签后才予以报销；机械分公司经理的报销由分公司其他领导审批。 第二条 财务报销流程的规定 所属各项目机械服务站报销流程：各服务站人员报销需经项目地各服务站站长初审签字；各服务站站长招待、办公费用报销需经机械分公司领导签字。各服务站人员的初审签字后单据发票，交给各服务站的内勤人员保管，登记，分类整理列清单，并按月（或根据情况按季）寄给分公司财务部。 第三条 报销票据粘贴的规定：报销人应严格按粘贴单上的要求分类（指招待费、办公费、配件采购、修理费要分开各贴一张报销单）、分月份（每月粘贴一次）粘贴票据，并在粘贴单上填写费用用途、费用金额、单据张数及报销人姓名，发票背后报销人要签字。报销粘贴单要素必须填齐，报销金额除财务人员可以改写外，严禁任何人涂改，否则视为无效单据。 第四条 报销单据的要求：除铁五局系统内部住宿费以及按规定可以报销的行政事业性收费可以以收款收据形式报销，食堂发生的招待费可以以报告形式经领导签字报销外。其余外来票据均要求是未到期的正规发票。 发票要素应填写齐全，票面必须注明如