(2016财资管理项目业务功能简介.ppt

财资管理项目 一、财资管理功能简介 二、财资管理功能应用 三、与其他集团功能差异介绍 四、财资管理优化规划 财资管理功能简介 总体架构 财资管理功能简介 签/解约方式 1、集中签/解约：由一级账户开户行所在的省行运行中心（或总行指定的机构）进行其集团全部账户的签/解约 2、分散签/解约：分别由集团客户账户所在开户行进行签/解约 财资管理功能简介 签/解约顺序 签约是从上逐层向下签，解约是从下逐层向上解，系统目前暂不支持中间插入和嫁接。 财资管理功能简介 签/解约生效 签约交易成功后，账户状态是预签约；解约交易成功后，账户状态是预解约。系统支持上级账户和下级账户同日签/解约，日终由系统批处理正式生效，即当日签/解约、次日生效。 财资管理功能简介 签约生效 上级账户和下级账户在同一日签约，次日若上级账户签约不成功则下级账户均不成功，否则同时生效；同一层级中，单个账户签约不成功，不影响其他账户正常签约。 财资管理功能简介 解约生效 上级账户和下级账户在同一日解约，次日若下级账户解约不成功则上级账户均不成功，否则同时生效；同一层级中，单个账户解约不成功，不影响其他账户正常解约。 财资管理功能简介 资金归集 分公司账户资金收付实时归集到总公司账户，总公司账户实时进行资金入账处理。 分公司账户保持零余额，通过可用资金进行资金收付控制，分公司账户发生收款业务时，增加其可用资金；分公司账户发生付款业务时，减少其可用资金。可用资金即为集团客户账户当前可以使用的资金（不考虑其他限制因素）。 财资管理功能简介 资金归集 特点： 支持全国范围所有银行结算渠道的收付款管理； 资金回笼迅速，提高集团资金使用效率； 集团资金管理简单、清晰； 反映子公司上存总公司资金头寸，体现子公司权益，提供资金转移计价支持； 集中收付同时保持子公司对外业务和账务往来的独立性。 财资管理功能简介 定向支付 成员账户属性可按需求对账户收支标志进行设定，分为收付合用账户、收款账户和付款账户三种。 收款账户：成员账户只能办理收款业务。 付款账户：一级账户向成员账户拨付资金，成员账户只能办理付款业务。 收付合用账户：成员账户可办理收付款业务。 财资管理功能简介 定向支付 在收支两条线的管理模式下，成员账户在签约时须维护“收支两条线调拨指定账户”，该指定账户将作为例外账户不受只收不付或只付不收的控制。 财资管理功能简介 内部透支 财资管理功能简介 内部透支 一级账户可以根据协议提供法人透支功能。 一级账户可为成员账户分配透支额度，成员账户可在透支额度及一级账户可用余额内透支支付。 财资管理功能简介 内部透支 内部透支（借款）利息 ＝累计积数＊内部透支（借款）利率 内部透支利息计算周期：按月、按季（默认为月或季末月的21日）。 结息日时系统按照“账户计息标志”进行账务处理。 财资管理功能简介 内部资金计价 一级账户结息同普通存款账户。 成员账户根据上存金额和透支金额分别结计利息，提供批量结息明细表。 财资管理功能简介 内部资金计价 新增内部协定存款计价功能：新增1150交易用于设置成员账户的协定起存金额和协定利率。 成员账户余额（上存金额－向上级借款）大于协定起存金额以上的金额部分按照协定利率计息。 若成员账户修改计息方式为不计息的，必须先解除协定设定。 财资管理功能简介 集团内部委托贷款 应用对象 中国人民银行《贷款通则》明令禁止公司间直接借贷，集团内部账户的资金归集导致不同法人实体账户之间的资金转移，这种资金转移没有真实的贸易背景，形成公司间的借贷，须通过委托贷款方式进行。 财资管理功能简介 集团内部委托贷款 账户设置 “集团委托贷款基金户”、 “集团委托贷款贷款户”（总行级标准账户），用于现金管理类委托贷款业务的会计核算。“集团委托贷款基金户”为贷方余额，“集团委托贷款贷款户”为借方余额。 财资管理功能简介 集团内部委托贷款 账务处理 日间不作账务处理。日终系统根据每个委贷账户的“上存金额”、“向上级借款”的余额，相应调整每个委贷账户的向上委贷基金户、向上委贷贷款户的余额和对应上级账户的向下委贷基金户、向下委贷贷款户余额，并自动将本日集团所有的集团委贷基金户余额之和、集团委贷贷款户余额之和与上一日“集团委托贷款基金户”、 “集团委托贷款贷款户”余额进行对比，根据差额直接在一级账户开户机构的“集团委托贷款基金户”、“集团委托贷款贷款户”中记账。 财资管