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第二十章-FI20_供应商预付款清帐流程 流程说明 此流程描述因应供应商预付款清帐作业的管理需要，于SAP系统中相应的作业处理过程。 本流程主要涉及采购部主管、采购部采购人员、财务部主管、财务部应付款会计、财务部出纳等岗位。AP会计在接受业务经办人员之报支凭单时，需在SAP系统中查询暂支记录，并比较清帐发票金额与暂支款金额的差异，依此进行不同的流程作业。 若预付款金额小于发票金额，AP会计填写记帐凭证，在SAP系统中完成预付款清帐处理，差额转入付款流程。 若预付款金额等于发票金额，AP会计直接填写记帐凭证，在SAP系统中完成预付款清帐处理。 若预付款金额大于发票金额，营业人员应将差额退库，出纳出具收据给供应商后，AP会计填写记帐凭证，在SAP系统中完成预付款清帐处理。 注意事项：1）AP需核对预付款业务之购销合同、采购发票、付款凭证等要件的相符、有效，并注意专项采购之控制要求，以及核准主管之权责。 2）本流程清帐差异若涉及资金的收付作业，则需由AP会计将清帐差异通知出纳人员。 流程图 系统操作 操作范例 1) 上海嘉水纯水有限公司预付款清帐(发票金额≥预付款金额)： 发票金额：2000 预付款金额：1000 2) 上海富佳家具有限公司预付款清帐(发票金额预付款金额)： 发票金额：5000 预付款金额：10000 系统菜单及交易代码 1) 上海嘉水纯水有限公司预付款清帐(发票金额≥预付款金额)： 路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证输入(预付定金(清算 交易代码：F-54 2) 上海富佳家具有限公司预付款清帐(发票金额预付款金额)： 路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证输入(预付定金(清算 交易代码：F-54 系统屏幕及栏位解释 1) 上海嘉水纯水有限公司预付款清帐(发票金额≥预付款金额)： 路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证输入(预付定金(清算 交易代码：F-54 栏位名称 栏位说明 资料范例 凭证日期 会计凭证日期 2001/03/10 凭证类型 以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续 KA：供应商预付款清帐 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F001：震旦家具总公司 记帐日期 供应商预付款清帐日期。 2001/03/10 记帐期间 记帐期间 3 货币 为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 凭证抬头文本 会计凭证摘要 上海嘉水纯水预付货款清帐 供应商：帐户 指定总帐科目。对于供应商预付款清帐，指定供应商编号上海嘉水纯水 会计年度 预付货款清帐所在会计年度 2001 文本 会计凭证摘要 预付上海嘉水货款清帐 按处理预付定金键进入下一个画面。 选择需要进行处理的预付定金清帐相关行项目，按保存产生会计凭证。 Dr:2171010000 其他应付款-国内供应商 1000 Cr:1191050000 其他应收款-国内供应商 1000 显示 显示供应商预付货款清帐凭证。 路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证(显示 交易代码：FB03  栏位名称 栏位说明 资料范例 财务凭证编号 会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。 1700000013：预付帐款清帐凭证编号 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F001：震旦总部 会计年度 凭证记帐年度 2001：会计凭证记帐年度 按Enter进入下一画面  栏位名称 栏位说明 资料范例 项 行项次 2 PK 指定行项目的借贷方和科目 26：预付供应商借方 帐户 供应商编号预付帐款-上海嘉水纯水 科目简短说明 科目短描述 上海嘉水纯水 金额 凭证金额 1000 文本 会计凭证摘要 预付上海嘉水货款清帐 2) 上海富佳家具有限公司预付款清帐(发票金额预付款金额)： 路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证输入(预付定金(清算 交易代码：F-54 栏位名称 栏位说明 资料范例 凭证日期 会计凭证日期 2001/03/10 凭证类型 以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续 KA：供应商预付款清帐 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F00