《模拟考2 期末处理和报表.doc

模拟题2 新建账套（本题6分） 【要求】以系统管理员（admin）的身份新建账套，完成下列操作。 【资料】 账套资料 账套信息 账套号：902 账套名称：上海迅达科技公司 账套路径：C:\WORK 启用会计期：2012年1月 会计期间设置：1月1日至12月31日 单位信息 单位名称：上海迅达科技公司 单位简称：迅达科技 核算类型 记账本位币：人民币（RMB） 企业类型：工业 行业性质：2007年新会计准则 财务主管：demo 要求按行业性质预置会计科目 基础信息 该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 分类编码方案 科目编码级次：4222 其他编码级次设置采用默认 系统启用 账务处理、工资核算、固定资产核算、应收应付核算模块启用时间均为“2012年1月1日”。 操作员资料见下表 编号 姓名 口令 9021 曹莉 无 9022 黄毅 无 权限分配 设置曹莉为902账套的财务主管 设置黄毅具有账务处理、工资核算、固定资产核算、应收应付核算系统的全部操作权限，以及账务处理、工资核算、固定资产核算、应收应付核算的公共目录设置权限。 系统初始化（本题26分） 【要求】 以“曹莉”的身份进行基础档案设置 【资料】 基础档案设置 部门档案见下表 部门编码 部门名称 1 财务部 2 销售部 3 采购部 4 生产部 职员档案见下表 职员编号 职员名称 所属部门 101 曹莉 财务部 102 黄毅 财务部 201 赵飞 销售部 301 曹孟 采购部 401 马南 生产部 402 王萍 生产部 客户分类见下表 类别编码 类别名称 01 大客户 02 一般客户 供应商分类见下表 类别编码 类别名称 01 原料供应商 客户档案见下表 客户编码 客户名称 客户简称 所属分类码 税号 开户银行 银行账号 001 上海前进中学 前进中学 01 11111 工行 11111 002 中益公司 中益 02 55555 招行 55555 003 大连志明 志明 02 66666 招行 66666 供应商档案见下表 客户编码 客户名称 客户简称 所属分类码 税号 开户银行 银行账号 001 上海科瑞有限公司 上海科瑞 01 44444 建行 44444 002 上海器材厂 器材厂 01 66666 农行 66666 外币及汇率 币符：USD 币名：美元 1月份记账汇率：6.7 会计科目 说明： 部分需修改或增加的会计科目，见下表。资料中未作要求，采用系统默认设置。 由于一级会计科目在建账时由系统预置，表中只列出了需要增加或修改的会计科目。 科目建立完后，指定“现金科目”、“银行科目”。 科目名称 科目编码 辅助核算 方向 币别计量 账页格式 银行存款 1002 借 金额式 工行存款 100201 借 金额式 招行存款主板科目编码 科目名称 方向 期初余额 1001 库存现金 借 25,000.11 1002 银行存款 借 1,860,000.11 100201 工行存款 借 800,000.11 100202 招行存款 借 1,060,000.00 人民币户 借 400,000.00 美元户 借 60,000.00 　 借 　1122 应收账款 借 58,500.00 1221 其他应收款 借 5,000.00 1403 原材料 借 38,000.00 140301 主板 借 20,000.00 140301 　 借 25 140302 硬盘 借 18,000.00 140302 　 借 20 1405 库存商品 借 750,000.00 140501 商务电脑 借 350,000.00 140501 　 借 100 140502 家用电脑 借 400,000.00 140502 　 借 100 1601 固定资产 借 500,000.00 1602 累计折旧 贷 150,000.00 2001 短期借款 贷 210,000.11 2202 应付账款 贷 70,200.00 4001 实收资本 贷 2,670,000.00 4104 利润分配 贷 396,300.11 5001 生产成本 借 260,000.00 500101 直接材料 借 150,000.00 500102 直接人工 借 70,000.00 500103 制造费用 借 40,000.00 辅助账期初余额表如下 个人往来账余额表 科目名称 日期 部门 个人 方向 期初余额 其他应收款（122