企业到内控100招.docxVIP

企业内控100招：　1、内控不是玩对立面，而是要通过一系列的办法给与震慑力。　2、内控不以结果为导向，主要是不给风险留口子，注意的是对各个环节的控制。　3、风险意识在核心业务中一定要体现，决策要慢一些，行动要果决一些。　4、内控就是断人才路，就是把暗中的利益做明面的分配，提高桌面交易的范围。　5、财务发现问题的能力是有的，但要进行内控的落地还是不好的，内控落地是需要业务部门配合的。财务人员首先要保护好自己，不要刚一露头就被消灭。内控是思维，是管理工具，不是提供结果的，结果好坏要看老板的态度。　6、没有标准成本的企业，永远要打内战，完全是消耗仗，是沉没成本。　7、要从“万得数据库”下载数据，让自己的企业始终处于可比的状态，竞争对手的数据是非常容易获得的。　8、学习内控，实际是学习斗争学，学心理战，学斗智斗勇的智慧。　9、大企业的程序完整，但控制力很弱，实际风险得不到控制，这是一个普遍的现实。　10、工程舞弊怎么办？直接告诉老板不好，直接给老板信任的人打击是不利于开展工作的。找内部人将舞弊现实举报给董事长，这个办法屡试不爽。　11、在中国做集中采购成功是比较罕见的。　12、业态这个词很重要，对单个企业有很大的启示。　13、非标这个词是销售人员用来忽悠老板的。现在提倡的是设计要按非标的设计，制作要按照标准去做。做小模块设计，做小零配件标准化，按量身定做的标准进行组装，这才是非标合同的管理方法。这个管理的核心在设计。如果能做到这一点，非标的成本将大大降低，隐藏其中的舞弊将大大减少。小模块拼装，直接对外进行招标，签订闭口合同 ，不签敞口合同。按照这个方法做出自己的数据库，类似BOM清单。标准成本要进行公示，超过一定幅度的要进行外委，是在不行就要裁员。　14、 内控人员要做成拍不死的小强。　15、最该被剪掉的人都是有背景的，他们在公司无所事事，但存活的很好。干活最多的是白领、骨干、精英（简称白骨精），但给他们下绊子打埋伏的是那些所谓的老人，他们既要给白骨精设置障碍，又要防止白骨精变成他们的领导，所以他们集中设计一片片的陷阱。内控不是让这些人立即消失，而是要让他们失血而亡。老板不会让他们走，因为他们能做白骨精做不了的事情。但他们确实可恶，唯有利用计谋为企业除害。企业内部有些人是无法消灭的，他们带着资源靠潜规则存活。　16、内控制度要讲究无效的签字不要去签，如果一定要签，那么这个环节就涉及大的责任，只要签字错误就涉及犯罪的，没有人会不谨慎。　17、做内控不一定降低企业的效率，相反可能会提高效率，原来10多人的签字，压缩到几个人，这个效率提高的不是一点点的。签字要少而精，有必要的签字才能签，签错了就要坐牢才该签字，否则不必签。　18、会计这个职业做不好的就是加速折旧行业，很多年轻人面如死灰，两鬓斑白，就是内耗捣的鬼。对财务人员的工作要进行内容+效率的整理，对工作内容、工作结果进行考核，最好的办法是让大家写工作日记，几天的好写、几周的也能做内部平衡，但几个月的就无法平衡了，时间久了哪个岗位的工作不饱和一眼就看出来了。财务人员可以通过凭证量来判断工作量，打开软件，谁做的分录一看就知道了。　19、董事长是经常被签字的，签名的都签了，到你这里签不签？只能签。都签字就是伪签字，这种内控类似中国人过马路，不看红绿灯攒一堆人就过，风险是很大的。绑架领导签字的都是骨干，谁都不能动，这些骨干打不得，骂不得。时间紧急，利润大，来不及讨论了，这种情况下，董事长们经常被动的把字签掉。签字人往往利用这种方式欺骗老板。　20、工程水深，签字是很可怕的。有些人把审计部弄进来签字，是为了给自己挡子弹。审计部不能在业务流程中签字，财务不能绑架审计，这种风险转移破坏了企业的审计功能。审计部如何能自己审计自己呢？审计部要超然独立。　21、企业要有负面清单。把历年被骗的工程失败案例，整理出来，变成经验数据库。　22、在企业内外部聘请专家委员会，把工程造价人员请进来。　23、业务部门要整理可能出现的风险清单，有多少不利于成功的可能性负面清单做好。业务人员的能力是片面的，不可能全面的把握风险，做好这些清单后，让他们学习避免出现大的失误。预测风险能力不足的要被问责的。　24、内控的阻碍是信息不对称，尤其是部门之间设置的保密信息不共享。　25、业务人员的特点是对外很弱势，对内很强势。你去查他，他会说一大堆，然后就是这个事情要好好查一下云云。销售人员不是可以随意消灭的。所以要揣摩一把手的动机，绑架董事长进入内控系统，内控就是要按老板的意图做，做他想做的事，不是做你想做的事。　26、如何查销售老总？把他送到北大、清华培训，享受公司的免费培训福利。然后在公司组织人开始查。往往被送出去学习的人，都是准备审计的人。　27、内控要做到80%的事情，是老板想做的事，20%是按你自己的想法左侧内控。内控报告