宁波市2007年度住房个公积金计算机审计专家经验.docVIP

审计专家经验 ----住房公积金计算机审计 一、标题 宁波市2007年度住房公积金计算机审计专家经验 二、经验类别 所属分类：住房公积金--专项业务审计 三、经验种类 所属种类：重点事项经验 四、经验描述 住房公积金制度是一项基本社会保障制度,关系到广大普通人民群众的切身利益，住房公积金的规范使用对于维护住房公积金所有者的合法权益，促进城镇住房建设，提高城镇居民的居住水平以及维护社会稳定具有重要作用。审计实践中发现，在归集过程中，经常存在过多或过少的问题，给该制度造成一定的负面影响。因此，如何确定异常归集对象，以及确定异常对象的归集比例和数额，是此项审计的业务的重点。另外通过审计发现了住房公积金个人贷款在发放过程中存在超受理可贷金额发放贷款、超过受理可贷期限发放贷款以及一人同时享有多笔贷款等情况。 为了摸清宁波市住房公积金2007年度的基本运行情况，揭示公积金归集使用管理中存在的问题，促进完善制度，规范管理，防范风险，确保资金安全运作，切实维护广大群众的合法权益，我们于2008年7月至9月，对宁波市住房公积金管理中心2007年度住房公积金缴交、支取和贷款情况进行了专项审计审查。在调查过程中，由于涉及到住房公积金管理的业务数据非常庞大，所以我们为了很好的使用AO现场审计办公系统，所以我们在审计中利用联机版AO现场审计办公系统进行审计，取得了较好的效果。 五、所需资料 07年度住房公积金管理中心业务审计中所使用到的有关数据表的表结构如下。 存放个人信息的个人基本信息表如下： 原表英文字段名 处理后的表中文说明字段名 备注 GSBM 个人识别码 JGH 机构号 DWDM 单位公积金账号 ZGXM 职工姓名 ZJLB 身份证件类别 SFZH 身份证号 XB 性别 MZ 民族 HYZK 婚姻状况 ZGXL 最高学历 ZY 职业 ZW 职务 ZC 职称 YZBM 邮政编码 LXDZ 联系地址 CSRQ 出生日期 CJGZRQ 参加工作日期 EMAIL 电子邮件 LXDH 联系电话 HKSZD 户口所在地 JDRQ 建档日期 JTYSR 家族月收入 BRYSR 本人月收入 YDDH 移动电话 BZ 备注 POZH 配偶个人识别码 POXM 配偶姓名 POZJLB 配偶身份证件类别 POSFZ 配偶身份证 POSJ 配偶移动电话 POCSRQ 配偶出生日期 PODWMC 配偶单位名称 PODWDH 配偶单位电话 PODWDZ 配偶单位地址 PODWYB 配偶单位邮编 POHKSZD 配偶户口所在地 PODH 配偶电话 POYSR 配偶月收入 POXB 配偶性别 POJTDZ 配偶家庭地址 WHGY 维护柜员 WHRQ 维护日期 单位信息表 原表英文字段名 处理后的表中文说明字段名 备注 JGH 机构号 DWDM 单位帐号 DWMC 单位名称 DWJC 单位简称 SSHY 行业 JJLX 经济类型 DWXZ 单位性质 ZGBM 主管部门 LSGX 隶属关系 ZZJGDM 组织机构代码 SZQZ 所在区镇 YZBM 邮政编码 DWDZ 单位地址 LXR 联系人 LXDH 联系电话 FRDB 法人代表 FRDH 法人电话 JCFS 缴存方式 TSYHDM 开户银行代码 TSYH 开户银行名称 OUTBKNO 开户银行交换号 TSZH 开户帐号 TSHM 帐户名称 FXRQ 发薪日期 ZXYH 中心银行 DWBL 单位缴存比例 GRBL 个人缴存比例 DWBTBL 单位补贴比例 GRBTBL 个人补贴比例 JZNY 缴至年月 LXJJYS 连续缴缴月数 DWMM 单位密码 TKBJ 特困企业标记 DWZT 单位状态 FHBJ 复核标记 DQBH 当前职工编号 ZQBH 补缴序号 JQBH 结清编号 GRBJBH 个人补缴编号 KHGY 开户柜员 KHRQ 开户日期 FHGY 复核柜员 FHRQ 复核日期 WHGY 维护柜员 WHRQ 维护日期 BZ 备注 SYJCRS 上月缴存人数 SYJCJE 上月缴存金额 BYZJRS 本月增加人数 BYZJJE 本月增加金额 BYJSRS 本月减少人数 BYJSJE 本月减少金额 BYJCRS 本月缴存人数 BYJCJE 本月缴存金额 ZFKHBJ 住房开户标记 JJJW 缴交进位 QJNY 启用年月