山东省国家税务局企业读所得税纳税申报系统.docVIP

《山东省国家税务局企业所得税纳税申报系统》 季度申报操作说明 系统登录 《山东省国家税务局企业所得税纳税申报系统》目前已包含企业所得税季度申报功能，登录本系统后在左侧的功能列表中即可看到相应的申报功能。企业季度所得税包括“企业所得税申报 (A类)”和“企业所得税申报 (B类)”。系统自动根据用户申报基础信息判断所属申报类别、应申报的类型，并显示相应的申报表及附表。 报表填写 企业所得税季度申报表设计风格与年度报表一致，报表中可填写项、自动计算项、功能按钮均与年度报表保持一致。 登录主界面 登录后界面所下所示： 下面以企业所得税季度纳税申报（A类）为例说明报表的填写。 报表填写 用户登录后，在功能菜单左侧点击打开“2008企业所得税季度申报”，即可看到本单位季度申报所应申报表的各类报表，如下图所示，当前登录的企业需申报的报表有三个： 季报中表间无取值关系，用户可分别填写保存各表。 企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类），本表中分为三类，系统根据用户基础信息自动判断应申报类型，如当前登录的用户为符合“一、据实预缴”类型，所有只开放此项目的填写功能，表中的“二、按照上一纳税年度应纳税所得税的平均额预缴”、“三、按照税务机关确定的其他方法预缴”不可进行操作。如用户有总分机构信息则需如实填写。 用户根据企业实际情况填写附表，如下图“汇总纳税分支机构分配表”： 本表适