出纳的工作流程.docVIP

每一个岗位都有他自己的工作流程，有了一定的工作流程才可以真正做好工作的每一部分，那么，你了解出纳的工作流程吗？出纳需要做什么样的工作？出纳的工作内容和岗位职责是什么呢？出纳的工作关乎到一个企业的资金去向，无论是资金的收入还是资金的支出都需要出纳这个岗位负责，所以出纳对一个企业来说是很重要的。所以出纳工作的时候要注意工作的流程，不能打乱。 1、办理收付业务。资金的收取或者支出都要一笔一笔记录清楚，要做到有依有据。资金的收取要有要有收款收据，资金支出要有支出收据。 2、填制记账凭证。办理资金收付、银行结算等业务时，根据原始凭证填制记账凭证，要做到数据真实，有据可依。 3、根据现金、银行存款收款凭证填制现金日记账、银行存款日记账。记得登记完之后要在记账凭证上签名或者盖章，避免记错、记漏。 4、每日要结账，在每个业务事项终了时，应该结账处每个日记账的余额，日记账包括现金日记账和银行存款日记账。 5、对账。每天工作结束前，要盘点库存现金的实有数，看看是否与日记账的余额是否相等，如果不相等要看看是否出错，还是有哪些没有做好登记。 6、月末对账。盘点库存现金的实有数，与日记账的的月是否相等，检查数据出错的原因。 7、编制出纳报表。对账结账之后，根据现金日记账、银行存款日记账、还有其他明细账编制出出纳报告表。 以上是出纳的工作流程，工作流程对于每一项工作都非常重要。工作的流程有利于提高工作的效率，