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**有限责任公司 内部审计制度 第一章 总则……………………………………………………………………………………(1) 第二章 内部审计机构和审计人员……………………………………………………………(1) 第三章 内部审计的职责、对象、范围和依据………………………………………………(1) 第四章 内部审计的种类和方式………………………………………………………………(2) 第五章 内部审计的内容………………………………………………………………………(3) 第六章 内部审计的主要职权…………………………………………………………………(3) 第七章 内部审计工作程序……………………………………………………………………(3) 第八章 审计档案管理…………………………………………………………………………(4) 第九章 奖励与惩罚……………………………………………………………………………(5) 第十章 附则……………………………………………………………………………………(5) 第一章 总 则 第一条 为了加强和完善集团公司内部控制制度，充分发挥内部审计监督作用，使审计工作制度化、规范化、程序化，依据有关法律、法规的规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计,是指由公司内部审计部门或人员,对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实