《月结流程及检查项目.pptVIP

月结流程及检查项目 课程简介 目录 1.1. 月结主要流程及对应时间点 1.2. 月结主要检查项目 目录 2.1. 月结流程优化介绍 2.1. 月结流程优化介绍 2.1. 月结流程优化介绍 2.1. 月结流程优化介绍 目录 课程结束 检查要求： 1、检查应收款科目核算是否规范，余额是否合理；分析应收款收回的可能性，及时督促相关部门进行处理，对于无法收回的款项，需及时上报总公司，并根据总公司审批意见进行账务处理；对于暂挂的应收款项，需及时进行清理；对于预付款项，需及时进行核销。 2、检查其他应付款科目核算是否规范，余额是否合理。对于暂挂的应付款，需及时进行清理；对于无法支付的应付款，需及时上报总公司，根据总公司审批意见进行帐务处理。 3、各机构需按总公司要求在每季度及时上报“职工住房贷款清查明细表 ”，及时清理本公司住房贷款。 其他应收应付款 3.4.具体科目检查分析 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 检查要求： 4、各机构必须按总公司规定设置并登记其他应收应付款台账，并及时进行清理 ，台帐信息一般应包括公司段、业务段、期末余额、币种、挂账原因、帐龄（帐龄需要将该弹性域下的余额，按照入账