杭州2015《对外提供财务资助管理制度》全文 2015最新.docVIP

杭州2015《对外提供财务资助管理制度》全文 2015最新 第一章 总 则 第一条 为依法规范杭州高新橡塑材料股份有限公司(以下简称公司) 对外提供财务资助行为,防范财务风险,提高公司信息披露质量,确保公司经营 稳健,根据《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股 票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券 交易所创业板信息披露业务备忘录第 17 号-对外提供财务资助》及《公司章程》 的有关规定,结合公司的实际情况,特制定本制度。 第二条 本制度所称对外提供财务资助,是指公司及其控股子公司有偿 或者无偿对外提供资金、委托贷款等行为,但下列情况除外: (一)公司以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务; (二)资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过 50%的控股子公司。 公司及子公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助,参照本制度 执行。 第三条 公司应当充分保护股东的合法权益,对外提供财务资助应当遵循平 等、自愿、公平的原则。 第二章 对外提供财务资助的审批权限及审批程序 第四条 公司对外提供财务资助,需经本公司财务部门审核后,报经董事会 审议通过,并及时履行信息披露义务。 第五条 公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及 其控股子公司等关联人提供财务资助。 第六条 公司为其持股比例不超过 50%的控股子公司、参股公司提供资金等 财务资助的,该控股子公司、参股公司的其他股东原则上应当按出资比例提供同 等条件的财务资助。如其他股东未能以同等条件或者出资比例向公司控股子公司 或者参股公司提供财务资助的,应当说明原因并披露公司已要求上述股东采取的 反担保等措施。 第七条 公司为其控股子公司、参股公司提供资金等财务资助,且该控股子 公司、参股公司的其他股东中一个或者多个为公司的控股股东、实际控制人及其 关联人的,该关联股东应当按出资比例提供同等条件的财务资助。如该关联股东 未能以同等条件或者出资比例向公司控股子公司或者参股公司提供财务资助的, 公司应当将上述对外财务资助事项提交股东大会审议,与该事项有关联关系的股 东应当回避表决。 第八条 公司董事会审议对外提供财务资助时,应当经出席董事会的三分之 二以上的董事同意并做出决议,且关联董事应当回避表决;当表决人数不足三人 时,应当直接提交股东大会审议。 第九条 公司董事会审议财务资助事项时,公司独立董事和保荐机构(如适 用)应当对该事项的合法合规性、对公司和中小股东权益的影响及存在的风险等 发表独立意见。 第十条 公司对外提供财务资助事项属于下列情形之一的,经董事会审议通 过后还应当提交股东大会审议: (一)为最近一期经审计的资产负债率超过 70%的对象提供财务资助; (二)单次财务资助金额或者连续十二个月内累计提供财务资助金额超过公 司最近一期经审计净资产 10%; (三)深圳证券交易所或《公司章程》规定的其他情形。 第十一条 公司对外提供财务资助,应当与资助对象等有关方签署协议,约 定资助对象应遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。 财务资 助款项逾期未收回的,公司不得向同一对象继续提供财务资助或追加提供财务资 助。 第十二条 公司在以下期间,不得对外提供财务资助: (一)使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间; (二)将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后十二个月内; (三)将超募资金永久性用于补充流动资金或归还银行贷款后的十二个月内。 第十三条 公司对外提供财务资助时,应当在公告中承诺在此项对外提供务 资助后的十二个月内,除已经收回对外财务资助外,不使用闲置募集资金暂时补 充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金、将超募资金永久性用 于补充流动资金或者归还银行贷款。 第十四条 公司对外提供财务资助的成本应按当时的市场利率确定,并不得 低于同期本公司实际融资利率。 第十五条 公司对外提供财务资助约定期限届满后,拟继续向同一对象提供 财务资助的,应当视同为新发生的对外提供财务资助行为,须重新履行相应的报 批程序。 第三章 对外提供财务资助的信息披露 第十六条 公司应及时披露对外提供财务资助的事项,在披露相关事项时应 当向深圳证券交易所提交以下文件: (一)公告文稿; (二)董事会决议和决议公告文稿; (三)独立董事意见; (四)保荐机构意见(如适用); (五)深圳证券交易所要求的其他文件。 第十七条 公司披露的对外提供财务资助事项公告,至少应当包括以下内容: (一)财务资助事项概述,包括财务资助协议的主要内容、资金用途以及对 财务资助事项的审批程序; (二)被资助对象的基本情况,包括但不限于成立时间、注册资本、控股股 东、实际控制人、法定代表人,主营业务、主要财务指标(至少应包括最