本校校务基金最近三年预决算编列及执行报告.docVIP

會計室 本校校務基金最近三年預決算編列及執行報告： (一)97年度預算經常收入編列40億4,400萬8仟元，預算經常支出編 列39億575萬1仟元，政府補助14億108萬7仟元(經常門13億189萬7仟元，資本門9,919萬元)。截至97年8月底實際收入31億2,383萬9,256元，累計支出32億6,558萬6,879元，賸餘1億4,174萬7,623元。 (經常門12億8,871萬7仟元，資本門1億元)。全年度決算收入49億2,425萬2,831元，決算支出49億3,889萬6,809元，短絀1,464萬3,978元(經常門13億189萬7仟元，資本門1億157萬3仟元)，已依規定送立法院審查。 96學年度完成之主要工作 (一)編訂會計業務相關作業手冊： 1.會計室96年度大事紀。 2.配合校內標準作業流程（SOP）之訂定與修訂作業。 (二)研議會計作業相關注意事項及說明： 1.完成更新本校自籌收入收支管理規定歷程表。 2.完成更新「各單位配合時程表」。 3.完成修訂「校務基金校內分配注意事項」。 4.完成修訂「特別預算經費分配注意事項」。 5.完成會計室收支項目對照表。 6.完成「建教合作(A類)-業界計畫之經費控管方式及經費核銷原則」。 7.完成「非國科會計畫經費透支30%以上之加強催收注意事項」。 (三)完成會計室各類報表： 1.修訂分層負責明細表。 2.完成96年度行事曆。 3.統計全校各單位計畫管理費與結餘款剩餘數明細表。 4.彙整完成建教合作-民間計畫透支未結明細表。 5.完成整理各類計畫經費收入及支出項目法規之適用簡表。 6.委託計算機中心完成每月計畫薪餉冊人員分析表。 7.委託計算機中心完成自96學年下學期起學雜費減免分析表。 (四)擬訂各項表單： 1.完成非國科會計畫經費透支30%以上之加強催收單。 2.完成修訂非國科會計畫計畫催結單。 3.完成修訂提撥管理費支出憑證粘存單。 (五)規劃充實會計室網頁內容： 1.新增94年度國科會查核糾正事項掛於會計室網頁，供各計畫查閱。 2.新增國科會與非國科會計畫經費報銷教育訓練講義。 (六)強化會計系統業務： 1.96年度為配合本校「校務基金」及「特別預算」資本門結算作業，完成新增會計系統計畫經費用途清冊功能（加入選項「印出請購數」加入：核定金額、實支數、暫付數、核銷簽證數、暫付簽證數、請購未銷數、餘額）並與計畫收支明細表配合。 2.獲校方補助經費汰換會計系統網路伺服器。 3.持續推動撥還墊款人作業方式。 4.完成非國科會計畫經費透支30%以上電腦系統設計。 5.完成增加自行收納款項收據防偽功能。 (七)完成年度概、預算業務 1.完成97年度預算編製、口頭報告彙編作業及配合立法院審議97年度預算案。 2.完成編製98年度概、預算書表並函送行政院主計處、教育部、財政部審核。 3.完成98年度預算案書表之印製，並送立法院審議。 (八)完成編製96年度決算書，呈報審計部完成審定，96年度決算數無剔除、修正事項。 (九)完成銷毀83~85年度歷史憑證。 (十)計畫經費控管業務： 1.97年度收支併列計畫控管方式由原「核定數控管」研議改由「收入總額控管」。 2.97年度捐贈收入計畫，配合收支管理辦法修正原指定及不指定用途捐款控管方式。 3.建教合作(A類)-業界計畫之經費控管。 (十一)配合審計、補助單位會計業務之查核： 1.配合教育部評鑑96年度「特別預算」執行情形及績效，提供經費部分之簡報及各項會計業務相關資料。 2.完成聲復審計部查核95年度「特別預算」審核通知事項辦理情形調查表。 3.配合審計部查核96年度「特別預算」。 4.配合審計部調查96年度「特別預算」設備使用情形調查表。 5.配合審計部調查96年度「特別預算」經費執行情形及情形調查表。 6.配合審計部後續補充96年度「特別預算」出國案件各項統計表。 7.配合審計部查核96年度「特別預算」第一次及第二次辦理情形調查表。 8.配合教育部查核96年度「特別預算」辦理情形調查表。 9.國科會到校查核本校95年度補助、委辦計畫。 (十二)安排本室同仁參加各類訓練、研習會以提昇專業智能： 1.辦理「內部控制講習」，邀請育達商業技術學院目前會計作業系統已與前端（系所）連線，除提供系所線上作業與即時查詢之便利性外，未來將朝向下延伸結合出納支付作業、收據作業、財產管理方向做整合性發展，提高作業效率配合校方管理政策及法令規定，協助校方建立相關之內部控制機制及宣導，定期舉辦院系座談會及內控宣導會議並定期、不定期的辦理稽核，以健全財務之管理，落實政令之執行，提昇行政效，強化財務報之可靠性及完整性，防杜弊端之發生。