国内信用证 理版.pptVIP

内容简介 国内信用证业务的起源及发展 国内信用证的基本概念 国内信用证融资产品 国内信用证的特点 国内信用证 vs. 银行承兑汇票 讨论 * * 国内信用证业务的意义所在 二、对销货方 1、销货方收到银行开立的国内信用证后，只要按照信用证条款生产、交货并制作与信用证条款相符的单据，就可以获得银行信用的保证。 2、销货方凭收到的国内信用证，可以向银行申请国内信用证议付等融资业务，加速资金周转 。 3、开证行因正当原因拒付，开证行有责任将代表货权的单据退给销货方，销货方虽收不到款，但货权仍在自己手中。 * * 国内信用证业务的意义所在 三、对银行 1、作为一种有条件的付款方式，国内信用证以真实的贸易背景为依托，以单证相符、单单一致的付款条件做保证，有利于银行有效地控制授信风险。 2、国内信用证可为银行带来较高的利息及手续费综合收益，开证行可以收取开证手续费和买方融资利息，审单行（议付行）可以收取审单费（议付费）和卖方融资利息。 3、根据中国人民银行颁布的《国内信用证结算办法》，保证金收取比例不得低于20%，有保证金存款资金的沉淀。（全额保证金则更多） * * * 国内信用证 * * 国内信用证业务的起源及发展 信用证是国际贸易中的重要结算方式，是有条件的银行担保。 1997年，人行《国内信用证结算办法》 进入21世纪，得到市场的初步认可，多在同行系统内循环，即开证行、通知行和议付行均为该行的分支机构。 定义 种类 特点 不可撤销、不可转让的跟单信用证 结算币种为人民币,只限于转账，不得支取现金 保证金原则上不低于20%, 有效期和付款期限不超过6个月 付款方式：即期付款、延期付款或议付 国内信用证要点 指开证银行应申请人要求开出的、凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺 国内信用证内容要点 有条件的 付款承诺 * * 名词解释 开证申请人是指提出开立信用证申请，并承担支付信用证款项义务的法人或其他经济组织。 受益人是指有权收取信用证款项的法人或其他组织，一般为买卖合同的卖方。 信用证的开证行是指接受开证申请人的申请，开立国内信用证并承担审单付款义务的营业机构。 信用证的通知行是指受信用证开证行委托向受益人发出信用证通知书的营业机构。 委托收款行是指按照信用证受益人委托，向信用证开证行办理委托收款的营业机构。 * * 采购商 开证银行 供货商 通知/议付行 9 付款 8 通知单据 2 申请开证 4 通知 6 交单 11 付款 3 开证 10 付款 7 交单 5 发货 1 合同 国内信用证基本流程 独立于贸易合同的法律文件 以单证处理为核心而非货物 比较：国内流动资金贷款 银行承兑汇票 独立于信用证双方客户与其银行的内部合作关系 * * 国内信用证 vs.流动资金贷款 流贷　　 基于企业生产经营周转 关注企业的综合偿债能力 注重贷前准入 产品功能和收益来源单一 国内证 具有真实的贸易背景 自偿性：对应交易物流、资金流 注重操作控制和过程管理 产品功能丰富，带动结算、资金、理财等中间业务，综合回报较高 国内信用证 银行承兑汇票 需贸易背景 银行第一付款责任 依据合同开出 有条件的付款承诺 银行需审核单据 对合同实施约束力强 业务处理严谨 付款期限有即期、远期 办理费用相对较高 需贸易背景 银行第一付款责任 依据合同开出 无条件付款承诺 银行无需审核单据 基本不能约束合同实施 业务处理相对简单 到期付款 办理费用相对较低 单、款两清 货、款两清 * * 国内信用证融资产品 融资产品类型 买方融资产品： 减免保证金开证 国内证付款融资 卖方融资产品： 打包贷款 即期+押汇 延期+议付 延期+债权贴现 延期+债权买断 假远期国内证 即期+代付 即期+押汇 买方流程 卖方商流程 卖方/交单行 买方/开证行 收到承兑电 收到信用证 交单 各环节对应的融资产品 打包贷款 议付、贴现/买断 卖方押汇 开证 买方押汇、代付 * * 开立国内信用证申请 业务办理条件 应提供的资料 适用对象 主要风险点和控制措施 业务流程 * * 开立国内信用证申请 1、开证申请人应具备下列条件： （一）依法登记注册并有效存续的法人或其他经济组织； （二）在我行开立人民币基本存款账户或一般存款账户 （三）资信状况良好，具有支付信用证款项的可靠资金来源和能力； （四）在我行有贸易融资开立开立国内信用证授信额度（低风险业务除外）； （五）保证金比例不低