第4章汇款精选.ppt

第四章 汇款 Contents Contents 一、国际结算的种类 结算方式应具备的条件 1、须能保证比较安全、比较快捷地结清对外贸易中的债权债务。 2、须能保证买卖双方的利益都能获得充分照顾。大家知道，在支付贸易货款这个问题上，买卖双方的利益是相互矛盾的。概括地说，前者希望收到货物后再付款；后者则希望在发货前先收到货款。凡是双方都愿意采用的结算方式必须是那种不偏袒买卖双方中任一方，全面照顾双方利益的那种结算方式。 3、应能便于资金融通，即是说，应能使买卖双方(也包括中间商)容易从国际和国内金融市场和商业银行筹措其所需资金。 一、国际结算的种类 二、“顺汇”与“逆汇” 顺汇(Remittance)：又称汇付法，汇款人主动将款项交给银行，委托银行通过结算工具，转托国外银行将汇款付给国外收款人的汇款方法，资金流向和结算工具的流向是一致的。（如汇款） 二、“顺汇”与“逆汇” 逆汇（Reverse Remittance）：又称出票法，由收款人出具汇票，交给银行，委托银行通过国外代理行向付款人收取汇票金额的汇款方式，资金流向和结算支付工具的流向不相同。（如托收、信用证） Contents 一、汇款的当事人 汇款：汇出行应汇款人的要求，以一定的方式将一定的金额，通过其国外联行或代理行作为汇入行，付给收款人的一种结算方式。 汇款的基本当事人： 1．汇款人(Remitter) 2．收款人(Payee or Beneficiary) 3．汇出行(Remitting Bank) 4．汇入行也称解付行(Paying Bank) 其他当事人 5．转汇行：代汇出行拨付或偿付汇款资金给汇入行，汇入行收款入账或索取该款项。 当事人之间的相互关系 1．汇款人与收款人之间：非贸易汇款中表现为资金提供与接受的关系；贸易汇款中表现为债权债务关系。 2．汇款人与汇出行之间：委托与被委托的关系。 3．汇出行与汇入行之间：既有代理关系又有委托与被委托的关系。 4．收款人与汇入行之间：通常是账户往来关系，也可以没有关系，但汇入行有责任向收款人解付该笔款项。 二、汇款方式 电汇 Telegraphic Transfer，T/T 电报(Cable)、电传(Telex)、SWIFT ( Society for Worldwide Inter-bank Financial Telecommunication，环球银行间金融电信协会) 电汇 电报或电传方式的汇款应具备下列内容： FM: (汇出行名称) TO: (汇入行名称) DATE: (发电日期) TEST(密押) OUR REF NO.——(汇款编号) NO ANY CHARGES FOR US (我行不负担费用) PAY (AMT) VALUE (DATE) (付款金额、起息日 ) TO (BENEFICIARY) (收款人) MESSAGE——(汇款附言) 电汇 ORDER——(汇款人) COVER——(头寸拨付) 电报、电传格式举例 电汇 SWIFT格式 项目表示方式 SWIFT由项目(FIELD)组成，如： 59 BENEFICIARY、15 TEST KEY等。 日期表示方式 YYMMDD，ex.020318，011129。 数字表示方式 数字不用分格号，小数点用逗号“，”来表示， ex. 5,152,286.36 表示为：5152286,36； 4/5 表示为：0,8； 5% 表示为：5 PERCENT 电汇 货币表示方式 澳大利亚元:AUD;　 瑞士法郎: CHF; 人民币:CNY; 加拿大元: CAD; 美元：USD 英镑：GBP 日元：JPY 欧元：ERO SWIFT格式举例 特点： 1．属于顺汇结算。 2．收款速度最快，但汇款人承担较高费用。 3．优先级别较高，均当天处理、交款迅速，银行无法占用电汇资金。 4．安全可靠，大部分采用电传和SWIFT系统发出。 信汇 信汇(Mail Transfer，M/T)：汇出行应汇款人申请，将信汇委托书(M／T Advice)或支付委托书(Payment Order)寄给汇入行，授权其解付一定金额给收款人的汇款方式。 信汇的特点： 1．信汇费用低廉。 2．信汇速度较慢。 3．信汇资金可被银行短期占用。 票汇 票汇 (Remittance by Banker’s Demand Draft, D/D):汇出行应汇款人申