11-AJS培训幻灯片9.0.pptxVIP

易飞管理软件易飞自动分录子系统培训(AJS)部门：讲师：课程大纲一、系统目的及效益介绍二、系统主画面及程序介绍三、系统与其他系统关联图四、系统基本功能介绍五、系统各单据抛转时机六、系统操作流程介绍七、系统各单据设置详细介绍易飞为了满足客户账务业务一体化的需求，为了使业务系统与账务系统连接的更紧密，处理更便捷，独立设计了自动分录（AJS）模块，它就像一座桥把业务系统与账务系统连在了一起，在AJS种可以灵活便捷的设置所有业务型态的分录模板，通过模板的设置将业务凭证导入总账内，使账证保持数据的一致。不必针对一笔单据在总账切一笔凭证，减少会计人员的工作负担。系统目的应收/应付管理子系统工单/委外子系统会计总帐管理系统自动分录子系统抛转存货管理子系统采购管理子系统销售管理子系统费用管理子系统系统效益节省开立凭证之繁琐工作得以大量简化时间，并可避免人为处理之错误与弊端。各种交易单据开立凭证的时机可由使用者弹性自行控制，以便适合不同单据之差异性。对于日常业务单据自动开立凭证后，皆有保留完整之记录轨迹以便满足查帐稽核上的需要，符合内审内稽管理之精神。……系统主画面程序介绍COP销售子系统系统关联图ACR应收子系统OMS费用子系统销退单销货单销货成本销退成本收款单销售发票其他应收单应收帐款调汇单坏账准备/处理单费用调整单进货单退货单PUR采购子系统会计凭证AJS自动分录子系统ACT总账子系统ACP应付子系统库存交易单成本/开帐调整单报废单生产入库单退料单领料单委外退货单委外进货单委外进费用委外退费用付款单采购发票费用发票应付账款调汇单其他应付单暂估成本核算单INV存货子系统MOC工单/委外子系统分录1分录1分录2基本功能进货单1进货单2进货单10-2逐笔/汇总功能进货单10-1品号 单价 数量 供应商A001 80 100 甲 适用税率17%品号 单价 数量 供应商A001 100 400甲 适用税率17%品号 单价 数量 供应商A001 80 100甲 适用税率17%品号 单价 数量 供应商A100 100 400甲 适用税率17%自动分录汇总逐笔借：物资采购-48000借：应交税金-进项税 8160贷：应付帐款-56160借：物资采购-40000借：应交税金-进项税 6800贷：应付帐款-46800借：物资采购-8000借：应交税金-1360贷：应付帐款-9360总帐基本功能来源的区别：（多科目设置与单别控制）抛转时机操作流程日常交易单据创建自动生成分录底稿维护分录底稿N检核信息是否正确还原分录底稿Y抛转会计凭证检核信息是否正确N还原会计凭证分录底稿明细表底稿-来源单据记录表单据分录生成状况表Y会计凭证操作流程自动生成分录底稿123选择单据来源的系统别（生产、供应链、财务）选择会计凭证抛转的方式（是否通过底稿过渡）选择凭证开立日期（注意权责发生制下开立的时间）操作流程维护分录底稿123单头:只能查询、更改，不能新增、删除如果会计科目设置核算项目为“Y”时，单身核算项目字段不可为空白保存时，须判断检验底稿的借/贷方总金额是否相等，单头单身借贷金额是否一致操作流程抛转会计凭证123自动补足空号功能解决会计处理中常见的凭证断号问题生成凭证借贷方排列功能在底稿生成凭证过程中对借贷的次序由“借”到“贷”重新排列自动生成凭证同底稿科目汇总功能在生成凭证过程中自动将同一底稿内，涉及相同科目的金额，进行汇总后抛入总账操作流程还原分录底稿/还原会计凭证21在交易单据生成凭证后，在未审核、过账情况下可以通过还原会计凭证甚至还原分录底搞回到底稿或者未产生的状态从而修改记录还原会计凭证的还原方式分凭证作废或者凭证删除，凭证作废可以保存修改前纪录，凭证删除无留下任何记录，在这里注意防止凭证断号问题操作流程分录底稿明细表21分录底稿明细表是查看交易业务单据在生成底稿或者凭证后底稿明细信息的报表该报表可以通过底稿抛转凭证的状态或者交易业务单据的单据性质筛选来做呈现操作流程底稿-来源单据记录表21底稿-来源单据记录表是查看底稿来源信息记录的报表（包含来源的交易单据，来源交易单据的单别单号等）该报表可以通过底稿抛转凭证的状态或者交易业务单据的单据性质筛选来做呈现操作流程单据分录生成状况表21单据分录生成状况表是查看选定时间内，各交易单据是否开立凭证的状况信息报表（单据日期与凭证日期的呈现可以稽核权责发生制下凭证的开立时间问题）该报表可以通过生成凭证的状态或者交易业务单据的单据日期筛选来做呈现销售应收篇单据详细设置销售应收篇单据详细设置收入确认的时点决定销售分录的切点销售应收篇单据详细设置当售出商品符合收入确认条件时——在处理销售发票时确认收入并在月底成本计算后结转该售出商品的成本确认收入: （销售发票）借：应收账款贷：主营业务收入贷：应交税费——应交增值税（