2012版第二章 支付结算法制度律制度.docVIP

支付结算法律制度 第一节 支付结算概述 一、支付结算的概念和特征 支付结算的概念p95 1．概念：支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。 2．种类：包括票据结算和非票据结算两类。票据结算包括汇票、本票和支票三种结算方式；非票据结算包括汇兑、托收承付、委托收款和信用卡等结算方式。 支付结算的特征p95 1．支付结算必须通过中国人民银行批准的金融机构进行 银行是支付结算和资金清算的中介机构。未经中国人民银行批准的非银行金融机构和其他单位不得作为中介机构经营支付结算业务。但法律、行政法规另有规定的除外。 2．支付结算是一种要式行为 票据和结算凭证是办理支付结算的工具。单位、个人和银行办理支付结算，必须使用按中国人民银行统一规定印制的票据凭证和统一规定的结算凭证。 “未使用按中国人民银行统一印制的票据，票据无效；未使用中国人民银行统一规定格式的结算凭证，银行不予受理”。 【例题·判断题】单位、个人和银行办理支付结算，必须使用中国银行统一印制的票据凭证和统一规定的结算凭证。（　） 【答案】×【解析】单位和个人办理支付结算，必须使用按中国人民银行规定统一印制的票据凭证和统一规定的结算凭证。注意应是“中国人民银行”，“中国银行”是商业银行，没有印制票据凭证的权利。 3．支付结算的发生取决于委托人的意志 当事人对在银行的存款有自己的支配权；银行对单位、个人在银行开立存款账户的存款，除国家法律、行政法规另有规定外，不得为任何单位或者个人查询；除国家法律另有规定外，银行不代任何单位或个人冻结、扣款，不得停止单位、个人存款的正常支付。 4．支付结算实行统一管理和分级管理相结合的管理体制 中国人民银行总行负责制定统一的支付结算制度，组织、协调、管理、监督全国的支付结算工作，调解、处理银行之间的支付结算纠纷； 中国人民银行各分行根据统一的支付结算制度制定实施细则，报总行备案，根据需要可以制定单项支付结算办法，报中国人民银行总行批准后执行； 中国人民银行分、支行负责组织、协商、管理、监督本辖区的支付结算工作，协调、处理本辖区银行之间的支付结算纠纷； 政策性银行、商业银行总行可以根据统一的支付结算制度，结合本行情况，制定具体管理实施办法，报经中国人民银行总行批准后执行，并负责组织、管理、协调本行内的支付结算工作，调解、处理本行内分支机构之间的支付结算纠纷。 5．支付结算必须依法进行 【例题·单选题】根据《支付结算办法》第二十条规定，（　）负责制定统一的支付结算制度、组织、协调、管理、监督全国的支付结算工作，调解、处理银行之间的支付结算纠纷。 A.中国人民银行总行 B.中国人民银行总行及各省、自治区和直辖市分行 C.中国人民银行总行及各级分支机构 D.中国人民银行总行及各商业银行总行 【答案】A 【解析】中国人民银行总行负责制定统一的支付结算制度，组织、协调、管理、监督全国的支付结算工作，调解、处理银行之间的支付结算纠纷。中国人民银行省、自治区、直辖市分行根据统一的支付结算制度制定实施细则，报总行备案；根据需要可以制定单项支付结算办法，报经中国人民银行总行批准后执行。中国人民银行分、支行负责组织、协调、管理、监督本辖区的支付结算工作，调解、处理本辖区银行之间的支付结算纠纷。 二、支付结算的基本原则p96 1．恪守信用，履约付款 2．谁的钱进谁的账，由谁支配 3．银行不垫款 【例题1·多选题】下列各项中，属于支付结算时应遵循的原则有（ ）。 A．恪守信用，履约付款原则 B．谁的钱进谁的账原则 C．谁的钱由谁支配原则 D．银行不垫款原则 【答案】ABCD 三、支付结算的一般规定p98 1．结算收付双方必须在银行开户，付款单位必须有足够的存款余额 2．结算收付双方必须根据经济合同和有关制度办理支付结算 3．结算金额起点（重点） 不同的结算方式有不同的起点。汇兑一般不受起点限制，而其余异地结算的起点按全国统一的规定执行。同城和农村的结算起点，一般由各省、直辖市、自治区根据具体情况确定。 4．正确填写票据和结算凭证 四、办理支付结算的基本要求（重点）p98 1．单位、个人和银行办理支付结算，必须使用按中国人民银行统一规定印制的票据和结算凭证。 未按中国人民银行统一规定印制的票据无效；未使用按中国人民银行统一规定格式印制的结算凭证，银行不予受理。 2．单位、个人和银行应当按照《人民币银行结算账户管理办法》的规定开立、使用账户。 3．票据和结算凭证上的签章和其他记载事项应当真实，不得伪造、变造。 （1）单位、银行在票据和结算凭证上的签章，为该单位、银行的盖章，加其法定代表人（或其授权的代理人）的签名“或者”盖章。 （2）个人在票据和结算凭证上的签章，为个人本名