第四章商业银行资产业务的经营与管理讲述.ppt

2.资金头寸的管理任务 （1）现金资产管理核心任务：适度流动性(流动性需要与盈利性需要的协调一致 )。 （2）重要工作：流动性资金需要量的预测。 主要取决于存贷款的变化。 （3）存款与贷款的变化 主要是易变性存款的预测，包括可能会提取的存款(定活两便、零存整取，以及到期可以自动转帐的存款等)和随时可能提取的存款(如活期存款)。 资金头寸需要量=预计的贷款增量+应缴存款准备金增量-预计的存款增量 银行主要资金来源与运用 资金来源（增加头寸） 资金运用（减少头寸） 贷款利息和本金 变现债券及到期债券 存款增加 其他负债增加 发行新股 新发放的贷款 购买债券 存款减少 其他负债减少 收购股份 五.现金资产的管理 1. 现金资产管理原则 （1）总量适度原则 （2）适时调节原则：根据业务过程中的现金流量变化，及时调节资金头寸，确保现金资产的规模适度。　 （3）安全保障原则：健全安全保卫制度，严格操作规程。 2. 现金资产管理的内容 （1）库存现金的日常管理 （2）存款准备金管理 （3）同业存款的管理 （4）托收中现金的管理 　 第二节 贷款业务管理 一、贷款业务概述 贷款是银行或其他金融机构按一定利率和必须归还等条件出借货币资金的一种信用活动形式。广义的贷款指贷款、贴现 、透支等出贷资金的总称。银行通过贷款的方式将所集中的货币和货币资金投放出去，可以满足社会扩大再生产对补充资金的需要，促进经济的发展；同时，银行也可以由此取得贷款利息收入，增加银行自身的积累。 贷款构成要素： 1.贷款对象 2.贷款条件（P91自学） 3.贷款用途 4.贷款期限 5.贷款利率 6.贷款方式 二、贷款种类 1、?按贷款偿还期限分 　? 短期贷款(1年以下，包括1年) 　　 中期贷款(1-5年，含5年) ?? 长期贷款(5年以上) 2、按贷款保障条件分 （1）信用贷款 （2）担保贷款 指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。 有抵押贷款、质押贷款和保证贷款三类。 抵押贷款：以借款人或第三人的财产作为抵押发放的贷款。 质押贷款：以借款人或第三人动产或权利作为质物发放的贷款。 （3）票据贴现 3、按贷款的偿还方式分类 一次性偿还和分期偿还。 4、按贷款的质量(或风险度)分类 （1）正常贷款：借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷款。 （2）关注贷款：贷款本息还仍然正常，但出现了一些可能影响贷款偿还的不利因素。(要关注和监控) （3）次级贷款：借款人依靠正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款。 （4）可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，已肯定要造成一部分损失。 （5）损失贷款：在采取一所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。 5、按贷款用途分 表　贷款种类 划分依据 贷款内容 按期限分 活期贷款、定期贷款、透支 按保障分 信用贷款、担保贷款 按用途分 工商贷款、农业贷款、消费贷款 偿还方式 一次还清贷款、分期偿还贷款 风险程度 正常、关注、次级、可疑、损失 三、贷款政策 商业银行用以指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。 1、贷款工作规程及权限划分 （1） 贷前有推销、调查及信用分析阶段 （2）银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段 （3）贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回阶段 2、相关制度： （1）贷款审批制度，我国实行“审贷分离”制度。贷款调查人员负责贷前调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；贷款检查人员负责贷款发放以后的检查和清收，承担检查失误、清收不力的责任。 （2）分级审批制度：银行内部实行分级授权制。规定各级信贷部门及有关人员的贷款审批品种和最高贷款限额。 3、制定贷款政策应考虑的因素（1）法律法规（2）财政货币政策（3）银行资本金状况（4）银行负债结构（5）所在地区的经济环境（6）信贷人员的素质 B C A （1）盈利性原则 （2）流动性原则 （3）安全性原则 4.商业银行贷款原则 5.贷款规模和比率控制 1.依据：自身负债资金来源情况及其稳定性状况，以及中央银行的存款准备金比率、资本金状况、银行自身流动性准备比率、银行经营环境状况、贷款需求和银行经营管理水平等因素。 2.评判指标： （1）贷款/存款比率。我国法规规定这一比率不得超过75%。 （2）贷款/资本比率。反映银行资本的盈利能力和银行对贷款损失的承受能力。 　巴塞尔协议规定商业银行资本总额与加权风险资产之比不得低于8%，核心资本与加权风险资产之比不得低于4%。 （3）单个企业贷款比率。 　指银行给最大一家客户或最大10家客户