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会计信息系统与审计 教材附录 一、企业基本资料（本大题共5小题，总计40分） 1．帐套基本资料 (1)账套信息 帐套号：IP地址最后一项（192.168.0.151，则你的帐套号为151）； 账套名称：东方有限责任公司； 采用默认账套路径； 启用会计期：2012年5月； 会计期间：默认。 (2)单位信息 单位名称：东方有限责任公司； 单位简称：东方公司； 单位地址：成都市金牛区信息路999号； 法人代表：牛仁； 邮政编码：888888； 联系电话及传真：02812345678； 税号：110108200711013。 (3)核算类型 该企业的记账本位币：人民币(RMB)； 企业类型：工业； 行业性质：工业企业会计制度； 帐套主管：你本人名字； 选中“按行业性质预置科目”复选框。 (4)基础信息 该企业无外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 (5)分类编码方案 该企业的分类编码方案如下：科目编码级次322；客户、部门、存货编码级次22；供应商分类编码级次2；收发类别编码级次12；结算方式编码级次12；其余按系统默认。 (6)数据精度 该企业对存货数量、存货单价、开票单价、件数以及换算率的小数位均定为2。 (7)系统启用 启用总账、薪资、固定资产、销售、采购、库存、存货、应收、应付系统；启用时间为2012-05-01。2.人员及分工 职工代码 姓名 部门 性别 年龄 人员类别 基本工资 财务分工 帐套号01 你本人 财务部 男 42 管理人员 6000 帐套主管 帐套号02 钱利 财务部 女 38 管理人员 4200 帐套主管 帐套号03 徐红 财务部 女 31 管理人员 4100 出纳 帐套号04 张飞 人事部 男 37 管理人员 3700 薪资 帐套号05 刘星 销售部 男 35 经营人员 2900 销售、库存、存货 帐套号06 孙晓 财务部 男 35 管理人员 3900 总账、应收、应付 帐套号07 李华 资产部 女 24 管理人员 2900 固定资产 帐套号08 赵平 生产部 男 52 工人 2800 库存 帐套号09 刘明 生产部 女 27 工人 2500 帐套号10 秦天 采购部 男 30 经营人员 2600 采购、库存、存货 帐套号88 牛仁 总经办 男 36 管理人员 8000 注：所有人员均为业务员 3．基础档案 1)部门档案 部门编码 部门名称 部门属性 部门编码 部门名称 部门属性 01 销售部 销售管理 05 资产部 资产管理 02 财务部 财务管理 06 生产部 生产制造 03 采购部 采购管理 07 总经理办公室 综合管理 04 人事部 人事管理 2)客户分类 该公司客户分类为：01----工业；02----商业 3)客户档案 编号 名称 简称 所属分类码 001 五环工厂 五环 01 002 天利商场 天利 02 4)应商分类 该公司供应商分类为：01—配件供应商；02—原料供应商 5)供应商档案 编号 名称 简称 所属分类码 001 中华配件厂 中华厂 01 002 北方原料厂 北方厂 02 6)存货分类 01—材料；02—产成品；03—应税劳务；04—其他 7)存货档案 存货编号 存货名称 所属分类 计量单位 增值税率 存货属性 参考成本 参考售价 001 手机 02 部 17 销售、外购 1000 2000 002 计算机 02 台 17 销售、外购 5000 8000 003 液晶屏 01 个 17 外购 1200 8)科目设置 (1)增加会计科目 科目编码 科目名称 辅助账类型 科目编码 科目名称 辅助账类型 122101 应收部门款 部门核算 660203 工资 部门核算 660201 办公费 部门核算 660204 坏账 660202 差旅费 部门核算 660205 折旧费 部门核算 (2)修改会计科目 现金记日记账；银行存款记银行帐及日记账；应收账款、预收账款为客户往来；应付账款、预付账款为供应商往来。 (3)指定科目 现金总账科目—101；银行总账科目—102 9)凭证类别 记账凭证，无限制。 10)结算方式及对应科目 1----现金，101；2----支票，102 11)仓库档案 1----中心仓库，先进先出；2----郊区仓库，先进先出。 12)收发类别 1----采购入库，收；2----其它入库，收；3-销售出库，发；4----其它出库，发。 13)采购及销售类型 1----普通采购；采购入库；1----普通销售，销售出库 4．期初余额 1)仓库期初余额 仓库名称 存货名称 计量单位 数量 单价/元 中心仓库 手机 部 500 1000 中心仓库 计算机 台 300