经济活动分析会(财务部门)资料课件.pptVIP

编制单位：财务部 目 录 2012年5月份资金情况汇报 5 3 4 2 财务部下一步工作重点 2012年5月份及平均成本情况 以3-5月份经济数据为例，量、本、利及盈亏临界点情况分析 2012年5月份销售回款、煤炭付款情况 一、2012年5月份资金来源情况表 一、2012年5月份资金占用情况表 资金占用表 二、2012年5月份精煤采购货款支付情况 按单位列入表格 二、2012年5月份销售回款情况 按单位列入表格 三、2012年1-5月份平均成本及平均指数比 分析：①本月入炉煤按实际结算计1542元，煤焦比控制在1.24，该项指标控制节约成本约100万，继续努力控制，以争取该项指标的利益最大化； ②生产除煤以外的加工成本1-5月份平均为81.08元，另折旧平均81.58元，2011年平均加工成本78.44元，因产量的压缩，造成部分消耗成本反势吨焦增加2.64元； ③根据目前的实际情况，加工费的考核控制需在以下方面加强管理：柴油消耗、回收硫酸、洗油、其他大踪辅料、电费、水费以及维修修旧利废的管理上加大功夫，一方面控制在2011年度加工费水平，另一方面努力再降低5-10元/吨/月。 4、下面通过3-5月份的变动成本、固定成本以及现金销售的比较来看我们量本利临介点的分析： 1 四、2012年3-5月份量本利分析 四、2012年3-5月份量本利分析 四、2012年3-5