《票据案件分析与风险防范》-1.ppt

* 防范票据利率风险的方法 转贴现利率 部分银行已对转贴现交易实行在Shibor上加点的利率形成方式，以此将转贴现利率与拆借利率联系起来，保持必要的利差收益。 慎做远期交易，规避利率不对称风险。 贴现利率 可采取将内部转移资金价格以及绩效考核办法与Shibor挂钩，将贴现利率与拆借利率联系起来，保持必要的利差收益。 * 9.严控银行票据业务操作风险 银行受理贴现、质押和承兑商业汇票，应在同城辖内机构中实行集中统一验票、保管、托收、承兑、兑付的操作机制； 银行与企业办理票据交接须在银行柜面监控下进行，并应予公告方式加以提醒； 银行对贴现后票据，须在当日入库保管前完成被背书人栏加注行名； 贴现贷款应放款至贴现申请人账户；不可按照贴现申请人要求，转入他人账户内。 * 票据贴现业务须集约化管理 对同城支行机构的票据贴现业务，可采取集约化的经营模式，即由各支行机构承揽票据业务，完成查询和资料初审；由分行票据中心（资金部门）统一审批，集中放款，票据集中保管，集中托收；资金成本按照统一的内部资金转移价结算。 办理纸票业务须及时登记 商业银行办理纸质商业汇票承兑、未用退回、贴现、转贴现、再贴现、质押、质押解除、委托收款、付款、拒付、挂失止付、公示催告、止付解除业务，应在当日至迟次日进行登记。 查询主体查询时，需提供票据的六项信息：票据种类、票据号码、承兑行或承兑人开户行行号、出票日期、到期日、金额。 * * 严格执行票据查询制度 受理银行承兑汇票贴现，必须通过大额支付系统系统进行查询核对，对存有疑问的票据还应通过传真方式请承兑行进一步确认，确实杜绝假票和“克隆”汇票行为的发生。 受理商业承兑汇票贴现时，必须双人持票或复印件上门与出票人留底联核对确认。 * 加强票据业务管理的若干规定 查询行发出的查询申请应包括“有无他查” 内容，查复行应提供该票据已发生的全部查询记录，包括查询行名称、查询时间等。 银行、财务公司通过电子商业汇票系统查询后，仍对所查票据有疑问的，应通过其他方式向承兑人查询，承兑人应及时回复。 银行通过大额支付系统查询、查复银行承兑汇票的，查复行不得向查询行收取费用。 * 防范票据操作风险 办理买方付息票据贴现时，必须坚持先收妥贴现利息，再划付资金的原则；如由贴现银行主动借记买方账户的利息时，须由买方向贴现银行提交《买方付息授权书》。 票据回头背书给出票人，并由出票人申请贴现的商业汇票不得受理贴现。 承兑银行不可为未到期票据的出票人办理提前赎回。 * 三、解读《关于加强票据业务管理的通知》 为防范票据业务风险，促进票据业务健康发展，保障票据当事人的合法权益，央行办公厅下发[2012]139号文《加强票据业务管理的若干规定》，就票据业务办理中的有关事项作出明确规定。 * * * 1.严格限定商业汇票的使用主体 银行仅可为在本银行开立单位人民币银行结算账户的持票人办理商业汇票贴现业务； 银行不得承兑出票人或收款人为自然人或个体工商户的商业汇票； 不得办理出票人、收款人或背书人为自然人或个体工商户的票据贴现业务； 持票人为自然人或个体工商户的，开户银行不受理持票人的委托收款申请，但持票人可直接向承兑人提示付款，承兑人不得以此为由拒绝承担相应票据责任。 * * 2.加强商票的出售管理 银行为客户办理票据业务时，只能向在本行开立银行结算账户的客户出售商业承兑汇票，并应建立严格的登记制度，记载和保存购票客户的详细身份信息和所购银行票据凭证信息。 客户撤销其银行结算账户时，银行应收回空白商业承兑汇票。因毁损等原因确实无法收回银行票据凭证的，银行应要求客户出具书面证明。 * * 3.规范化简称签章当为有效 票据当事人在票据上记载的名称应为其全称或者规范化简称。名称和签章分别采用全称和规范化简称的，票据当事人能够确认全称和规范化简称存在对应关系的，不影响票据背书连续性的认定。 纸质商业汇票贴现后，持票银行只能将票据转让给其他银行、财务公司或人民银行。 * * 4.委托其他银行收款的背书方式 贴现、转贴现银行或质权银行委托其他银行办理商业汇票托收业务的，应由委托行在背书人栏内加盖“结算专用章”及经办人名章、记载“委托收款”字样，并在被背书人栏内记载代理行名称。 开户银行受理客户提交的商业汇票托收业务且需要委托其他银行托收的，除客户应做成被背书人为开户银行的委托收款背书外，其开户银行应在下一背书人栏内加盖“结算专用章”及经办人名章、记载“委托收款”字样，并在对应被背书人栏内记载代理行名称。 * * * 5.电子银票拟实行T+0付款 纸质商业汇票承兑人在异地的，贴现、转贴现和再贴现的贴现利息计算不再加收三天在途利息。 电子商业汇票的承兑人应在收到提示付款请求的当日付款，提示付款时间不在大额支付系统营业时间的除外。 * * * 6.