[金蝶软件存货核算维护手册.docVIP

浙江名芯半导体科技有限公司 K3系统存货核算系统 最终用户培训手册 存货核算业务处理 存货业务处理 入库业务核算 存货核算模块提供的入库核算功能，主要用来核算各种类型的存货入库的实际成本，不同类型的入库其核算的特点不同，如外购入库的成本需依据相钩稽的采购发票和应计入成本的采购费用来确定，委外加工入库的成本由材料费和加工费组成等。本模块根据单据类型将入库核算分为：1》外购入库核算、2》存货估价入账、3》自制入库核算、4》其他入库核算和5》委外加工入库核算五种。 案例 期末会计需要对本期的所有入库业务进行成本核算，确定入库成本 （1）外购入库核算：依次选择【供应链】－【存货核算】－【入库核算】－【外购入库核算】，弹出“条件过滤”对话框，如图所示，单击【确定】，进入【外购入库核算】窗口，如图5-1-02 所示，窗口中显示出所有已钩稽、已审核的本期红蓝字发票。 核算界面如下图: 单击菜单中的【核算】－【费用分配方式】，选择费用的分配方式【按数量分配】。费用分配主要是将采购过程中发生的可以计入采购成本的费用按照数量或金额两种方式分配到原材料的采购成本中。单击【分配】，系统会将此界面过滤出来的发票全部自动完成费用分配，如图 单击【核算】，完成外购入库成本核算。具体的可参考《第二章采购管理》2.1采购标准流程部分 提示 1、外购入库核算，主要针对企业对外采购并已收到发票的入库材料进行核算。它的核算以采购发票上的不含税金额和对应的入库单中的数量为准，保证核算的准确性。所以在外购入库核算中显示的是采购发票，没有发票的入库单是暂估入库，不属于外购入库核算的范围。 2、存在费用发票的情况下，必须先分配后核算才能保证成本核算的准确性。 注意 1、核算成功是正确生成外购入库凭证的前提，因为只有经过核算才能保证外购入库单的成本的准确性。 2、在外购入库核算界面过滤出来发票的条件是已钩稽、未记账，且钩稽期间在本期。 （2）存货估价入账：选择【供应链】－【存货核算】－【入库核算】－【存货估价入账】弹出“条件过滤”对话框，选择“全部”，单击【确定】，进入“暂估入库核算”窗口，窗口中显示出所有本期已审核、未钩稽的红蓝字外购入库单，如图: 双击入库单据打开直接输入单价或者金额。 如图: 提示 1、存货估价入账是针对本期发票未到的外购入库单进行的估价。 2、暂估核算方式：一种是手工在单据上录入，另一种方式是在“无单价单据维护”中进行单价更新。 （3）自制入库核算：选择【供应链】－【存货核算】－【入库核算】－【自制入库核算】弹出“条件过滤”对话框，选择“产品入库” 或者“盘盈入库”，单击【确定】，进入“自制入库核算”窗口，如图所示，手工录入单位成本后点【核算】按钮。 自制入库核算是针对产品入库单或盘盈入库单的成本核算，进入核算界面后可以手工录入单价或者金额，也可以通过外部数据引入。针对产品入库单，如果存在成本管理模块还可以直接从成本管理系统计算得出。 （4）其他入库核算：其他入库核算分为“其他入库（非组装单核算）”和“其他入库（组装核算）”，其中其他入库（组装核算），选择【供应链】－【存货核算】－【入库核算】－【其他入库核算】，弹出“条件过滤”对话框，选择“全部”和“其他入库（组装核算）”，单击【确定】，进入“其他入库核算”窗口，点击核算，完成其他入库（组装核算）。或者双击打开单据，手工录入其对应的成本。如图： 1、其他入库（组装核算）需要先进行组装子项的出库核算，然后再进行其他入库（组金蝶客户服务 装核算）的入库核算。 2、其他入库（非组装核算）主要是核算已审核未记账的本期的非组装类的其他入库单上物料的成本，其单价来源可以通过两种方式获得，即手工录入和更新无单价单据。 a) 手工录入：进入其他入库核算选择“其他入库（非组装单核算）”点【确定】后，显示其他入库单序时簿，双击某一行，弹出该行所对应的单据，再手工录入单价，系统计算出金额，或录入金额，由系统倒算出单价； b) 更新无单价单据：进入入库核算模块后，选择【无单价单据维护】，可选择任一种“单据更新单价来源”来完成其它入库单的单价更新操作。 （5）委外加工入库核算：选择【供应链】－【存货核算】－【入库核算】－【委外加工入库核算】，弹出“条件过滤”对话框，单击确定进入委外加工入库核算的界面，如图所示： 点击【核销】按钮，出现了委外核销的界面，上面为委外加工入库单，下面为委外加工出库单，选中需要核销的单据后点击【核销】，如图 （6）无单价单据更新：