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商业银行信用风险管理现状研究 目 录 第1章 引 言 4 1.1 选题背景 4 1.2 研究目标和意义 4 1.3 研究思路 5 第2章 商业银行信用风险概述 6 2.1 信用风险基本概念 6 2.2 信用风险管理的内涵与目标 6 2.3 信用风险管理方法 7 2.3.1 专家制度法 7 2.3.2 财务比率评级法 7 2.3.3 信用评分方法 7 第3章 商业银行风险管理的国际比较 8 3.1 美国商业银行信用风险管理 8 3.1.1 完善的法律体系和健全的信用管理体系 9 3.1.2 全面的银行监管主体 10 3.1.3 合理地利用外部信用评估机构 10 3.2 新加坡发展银行集团的风险管理框架 11 3.3 国际商业银行的风险管理方法 12 3.4 国际活跃银行风险管理的发展趋势 13 第4章 我国商业银行信用风险的现状及问题分析 15 4.1 我国商业银行信用风险现状 15 4.1.1 银行业市场份额集中度偏高 15 4.1.2 银行资产质量较差，不良存款数额巨大 15 4.1.3 资产负债结构不合理，赢利性比较差 16 4.1.4 资本充足率偏低流动性差 16 4.2 我国商业银行信用风险问题分析 17 4.2.1 商业银行公司治理结构落后 17 4.2.2 风险管理体系机制不健全 17 4.2.3 对风险管理理念的认识比较片面 18 4.2.4 信用风险管理的独立性相对较差 18 4.2.5 风险管理分析技术与信息掌握的差距巨大 18 第5章 我国商业银行信用风险管理的对策 20 5.1 培养信用风险的管理文化 20 5.2 完善风险测量体系，加快商业银行内部企业信用评级体系建设 20 5.3 提高信息披露的质量水平，确保数据资料的真实性 20 5.4 借鉴国际现金银行的现金风险管理方法理念 20 第6章 结论与展望 22 参考文献 23 第1章引 言 选题背景 信用风险是金融市场最古老、最重要的风险形式之一。信用风险影响着现代社会经济生活的所包含的方方面面，也影响着一个国家的宏观经济决策与经济发展，甚至还会影响到全球经济的稳定与协调发展。因此，如何在追求收益的过程中更好的防范和控制好风险，一直是一个在商业银行的发展历史中，令商业银行经营管理者颇费精力，不得不时时刻刻认真对付的事。我国的市场经济尚处于初级阶段，国有商业银行不仅面临着绝大多数国外商业银行同样面临的经营风险，如信用风险、市场风险、操作风险、更面临着一些特有的风险，如资本充足率偏低的风险，不平等竞争的风险等等。在特定时期，由于信用风险形成的不良资产居高不下，和资本充足率偏低造成的不能足额拨备准备金问题，已成为国有银行风险管理需要解决的首要问题。随着我国金融体制改革步伐加快和金融业开放程度的提高，国内银行业面临着参与国际竞争的挑战。在金融全球化的新形势下，我国商业银行必须借鉴国际上先进的信用风险管理经验，强化信用风险管理，开发适用的信用风险管理模型，适应《巴赛尔协议》新框架的需要。我国处于经济发展的初期阶段，在今后很长一段时期，银行融资仍将是企业筹措资金的主要方式银行体系面临的风险将是我国金融风险的主要构成因素。深入研究我国商业银行的信用风险管理问题，不仅足商业银行作为微观金融主体进行内部管理的自主行为，从全局上看也是防范商业银行的信用风险导致银行信用体系和支付体系崩溃，引发货币危机、股市暴跌和金融危机的需要。 研究目标和意义 通过对商业银行风险基础的阐述，以加深我们对商业银行风险的了解和理解，更准确的理解商业银行信用风险。并通过对我国商业银行风险管理现状的分析披露并与国际商业银行风险管理进行简单的对比，从中找出我商业银行风险管理中潜在的不和问题，最后就我国商业银行风险管理中存在的问题提出相应有参考性的对策和改进方法。希望通过分析找到我国商业银行风险管理的问题所在，提出相应的建议和对策，以促进商业银行风险管理的规范化，使信用风险得到更好的控制和防范。商业银行是经营货币的金融中介组织，银行利用客户的存款和其它借入款作为主要的营运资金是与一般工商企业的最大不同，而这也导致了自有资本占比低这一特点，从而决定了商业银行本身具有的较强的内在风险特性。现代金融业的竞争与其说是资产规模的竞争，不如说是金融风险管理的竞争。在我国由于资本市场起步较晚，在今后很长一段时期，银行融资仍将是企业筹措资金的主要方式，银行体系面临的风险将是我国金融风险的主要构成因素。这就决定了我国的金融风险主要表现为商业银行中的风险，因此对商业银行风险管理进行研究具有十分重要的现实意义，其对证券公司、保险公司等非银行金融机构的信