op-n-031 收银主管处理之现金核对作业规范 v0 2_1.pptVIP

收银主管处理之现金查核作业规范 一、目的： 通过周期盘点，减少现金风险，特制定此作业规范。 二、范围： 乐购公司所属各营运区/店群/分店适用之 一、收银机核对/收银员银箱核对 1.1 每天抽查15%的收银机、收银员银箱，一周为一个查核周期；每月财务人员不定期抽查。 1.2 抽查后的现金差异，依差异之实际金额，负差异由收银员下班后当场补足，正差异与营业款一同存入 银行。 1.3 现金异常则需追查原因，通过教育训练来改善。 1.4 现金差异应采取最快方式了解事实，并追查原因，提报改善以预防之道，对隐匿不报及延迟提报，均 视为严重过失。 二、保险柜核对 2.1 每周不定期抽查；每月会同财务人员不定期抽查。 2.2 保险柜现金异常必需追查原因，通过教育训练来改善。 2.3 保险柜现金差异，应立即呈报上级主管采取最快速方式了解事实，并追查原因，提报改善以预防之道， 对隐匿不报及延迟提报，均视为严重过失。 2.4 收银主管、部门经理、店总应依金额大小分别实施惩处，情节重大或恶意违法者，依法究办。 六、步骤 步骤1-----核对收银机 1.1 挑选今日需要检查的收银员上机的收银机。 1.2 清点收银员收银机抽屉内的钱款，并在功能卡上记录明细。 1