[最新的企业所得税年度A类网上申报操作流程.docVIP

离线申报系统操作手册 目录 1. 登录 2 2. 申报 3 2.1. 下载报表 3 2.1.1. 非广州市纳税人下载 4 2.1.2. 广州市纳税人下载 5 2.2. 填写报表（手工或导入） 10 2.2.1. 手工填写数据 10 2.2.2. 导入数据 11 2.3. 数字证书签名提交表单 13 2.4. 输入用户密码提交表单 18 2.5. 提交表单 19 2.5.1. 更正填写错误的数据 19 2.5.2. 处理程序问题 19 3. 查询申报处理结果 22 4. 网上缴税方式 24  登录 （1）通过如下域名可直接访问网上办税服务大厅: （推荐使用IE浏览器），如下图所示。 （2）登录系统后，在菜单栏点击“网上拓展”进入离线申报系统（注：没有登录的情况下主菜单栏不会出现）， （3）点击网上拓展后进入离线申报电子表单下载页面。 （4）点击主菜单上的“我要申报”链接，则左边菜单栏会出现该纳税人所有可以申报的项目，如下图。 申报 下载报表 企业所得税年报申报、申报类似情况，下载申报表时系统会给出相应提示对于总机构在的“机构纳税人”申报时需要在总机构申报完毕且总机构的分支机构分配表中填写了分支机构的申报数据后，分支机构才能申报。信息举例如下： 非广州市纳税人申报 （3）点击“下载申报表”，出现提示框，点击“保存”，将企业所得税电子表单保存到本机，如下图。 广州市纳税人下载 注：对于广州市的所得税查账征收纳税人，在居民企业所得税年度申报表下载前需进行鉴证报告的上传和确认操作，查账征收纳税人和分支机构鉴证报告的上传情况，我们将纳税人分为三种情况（）））下载申报表：检查鉴证报告， 点击“我要申报”按钮后会出现如下提示界面： 点击“取消”后出现提示： 再点击”后，可进入下载申报表的界面如果这两次提示中一次点击了“”按钮，则会出现如下提示，申报表操作。 C情况、如果当前纳税人需要委托事务所采集鉴证报告，并且事务所已经完成鉴证报告的采集工作，则见证报告报送情况界面会出现下图所示的提示： 在当前界面，纳税人可在鉴证报告报送情况里面点击第一个超链接“请点击这里”下载并查看事务所上传的见证报告，如果确认鉴证报告有误，可点击第二个超链接“请点击这里”对本次鉴证报告的采集进行撤销（如果纳税人已经成功申报了企业所得税年度申报，则不能撤销，需要到前台作废本次企业所得税年报后方可在此撤销），如下图，点击撤销链接以后，在弹出的提示里面点击“确定”按钮，即可撤销本次采集的鉴证报告： （2）A情况、如果当前纳税人需要委托事务所采集鉴证报告，点击“我要申报”后跳转到鉴证报告信息的确认界面： 如果纳税人确认鉴证报告信息无误，即可在下方出现的“我确认向税务机关报送此鉴证报告”复选框上打勾，打勾以后出现以下提示： 在弹出的提示里面点击“确定”按钮后，出现下图： 在下方点击“确认”按钮，系统跳转到申报表下载页面： B情况、如果纳税人不需要事务所采集鉴证报告，点击“我要申报”后直接跳转到企业所得税年报电子表单下载页面，如下图： （3）点击“下载申报表”，出现提示框，点击“保存”，将企业所得税电子表单保存到本机，如下图。 填写报表（手工或导入） 在填写申报表之前，需您电脑上已经安装了AdobeReader10软件在申报表页面的左下角的操作手册链接内进行下载）后，申报表上右键，选择Adobe Reader X”打开申报表，填写申报数据，建议先点击右上角的“高亮现有域”按钮，查看可以填写的单元格，不可填写的单元格一般为灰色进入网上后操作手册下载页面下载该软件 申报表的填写有两种方式，一种是直接手工填写录入XML格式）后将申报数据导入到申报表内数据后，仍然可以手工录入的方式调整申报数据填写数据 申报表需要纳税人完需要填报的附表后，方可进行填报必须填报的附表，系统已经默认选择，且纳税人不可选择），过程中请务必选择需要的附表后，再正确填写申报数据。 小技巧：某张附表后，可点击附表标题到达该附表的界面，可以某张附表的“顶部”快速回到附表选择界面。 导入数据 2）点击“版本检查”按钮，确认当前PDF表单为最新版本后，点击申报表第二页右上角左上角的“导入数据”按钮，选择从企业年度所得税申报软件中导出的申报数据文件，如图。 3）导入申报数据后，可以点击“文件”菜单中的“保存”按钮暂保存申报表数据（如下图）。用户也可以先关闭文件，稍后再进行上传申报文件的操作。但是，当用户再次打开PDF表单文件继续编辑时请注意点击“版本检查”，确认表单为最新版本。确认后即可继续编辑并进行数据上传。 数字证书签名提交表单 注：广州纳税人使用数字证书签名提交的方式 数字签名前需确保本机系统安装了数字证书客户端并且证书