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招待费管理制度 第一条 总则 为规范公司业务招待费管理，统一业务招待费开支标准，厉行勤俭节约，严格成本控制，结合公司管理实际，特制定本办法。 第二条 适用范围 2.1 业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的 烟、酒等。 2.2 招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用；因公接待相关人员发生的差旅费、住宿费等；在公司食堂招待时发生的就餐费；因招待领用的酒水、饮料及香烟等。 2.3招待的事由包括：上级领导及有关职能部门前来视察、调研、检查、指导、接洽工作等；集团内有关单位的访问、参观、联系工作等；营销业务客户的来访接待或营销商务公关等；其它公司用于营销管理活动的公关活动等；公司举办的会务、会议等。公司领导决定的其他事由。 第三条 使用原则 3.1 招待工作本着热情、礼貌、细致、勤俭、周到的原则、对口招待。 3.2 坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待。态度热情，费用从简。 3.3 业务招待用餐需饮酒的，必须适量，不能因酒误事或损害公司形象。 管理方式 4.1公司业务招待费管理严格执行全面预算管理办法，纳入公司年度预 算。由财务部根据年初预算对招待费的使用情况进行总体控制。 4.2业务招待费实行集中管理、预算控制的管理方式，所有招待费均由办 公室统一备案、登记建账并对招待的合理性进行监督，严格控制使用； 4.3 接待期间严格控制陪同人员数量，严禁铺张浪费，严禁进行高消费娱 乐活动，陪餐人员数一般控制在2-3人，应为接洽工作的部门负责人及具体 办事人员，必要时由上一级负责人出面，但陪餐人员最多不超过5人。 4.4 办公室每月末根据各职能部门在公司餐厅使用的招待餐、工作餐及领用的 招待用烟、酒情况，编制《业务招待费明细汇总表》（见附表三十六）。经办公室签认后，于每月末报送财务部门。 4.5 财务部门将各职能部门所发生的招待餐、工作餐及领用烟酒等费用计入各职能部门的成本，进行可控费用考核。 4.6 为降低业务招待费用，规范业务招待用品管理，办公室根据日常接待工作需求，适量库存烟、白酒等招待用品。购置前需采购经办人签字、总经理审批。其它部门因业务接待需要自行购置招待用品，也要履行上述审批程序（《业务招待 用品购置申请单》见附表三十七）。购置后严格出入库管理，并建立管理台帐。 4.7 公司各部门因公进行接待需自带烟、酒等招待用品时，提前填写《业务招待用品领用申请单》（见附表三十八），经部门负责人签字、总经理审批后，到仓库管理人处领用。办公室定期归集各部门招待用品领取发放情况，按购置价格统计费用反馈给财务。 4.8 各部门因公进行接待，无特殊情况，一般安排在食堂就餐。接待部门人员提前填写《业务招待费审批单》（见附表三十九），经过办公室审核签字、门负责人签字、总经理签字后，提前到食堂办理用餐。 4.9 严禁在参加会议、检查工作、培训学习、交流考察期间用公款相互宴请，严禁以各种活动名义用公款请客送礼。 第五条 开支标准 5.1 需在食堂就餐招待的，经办人事先向公司办公室申请，说明接待人员的级别、人数，由办公室根据情况安排客餐地方及标准。 5.2 招待用白酒一般不超过2瓶，特殊情况最多一次不能超过3瓶（每席标准）；报销招待餐均不含啤酒和烟款，需要用烟，啤酒均提前报办公室领用，每桌不得超过2盒,啤酒不得超过结算总额的15%。 5.3 招待一般看车客户，餐费不超过30元/每人。山工厂家及三门峡工作人员餐费不得超过60元/每人。其他及重要客户及领导办公室视情况安排，根据人员多少调节。 5.4 住宿标准，需要安排住宿的客户，招待一般客户，住宿不超过100元/人。山工厂家及三门峡工作人员，住宿不超过150元/人。其他及重要客户及领导办公室视情况安排。 第六条 审批程序 6.1 招待任务执行前，经办人需事先填写《业务招待费审批单》列明接待对象、地点、事由、参加人员，经批准后方可执行。凡未完善就餐手续而发生的招待费用一律自理。 6.2 报批流程： 招待标准审批权限表 招待范围 招待标准 核批权限 办公室审核人 主管接待负责人 接待部门负责人 总经理 董事长 √ √ √ √ √ 2档接待 700元-100元 √ √ √ √ 3档接待 100元以内 √ √ √ 注：审批领导对招待费开支的合理性、真实性负责。 6.3 业务招待费谁结账，谁报销，不得由其他人员结账、报销。业务招待费报销一事一报，不得累计报销。 6.4 突发性招待任务来不及办理《业务招待费审批单》的，必须按审批流程电话请示同意后实施，事后按上述规定补走流程。如遇特殊情况，不能提附则 本办法适