计划管理部部控制情况的审计报告.docxVIP

关于计划管理部内部控制情况的审计报告（征求意见稿） 审计部二〇一一年八月四日文件签收情况项目供应链中心-计划管理部内控执行情况专项审计签名日期签收部门申明以上文件已签收,我们将对报告中所反映的情况进行认真考虑,并积极对审计报告所反馈问题进行回复,并将整改计划和措施反馈审计部。关于计划管理部内部控制情况的审计报告（征求意见稿）根据七月的审计计划，审计部于2011年7月中旬起对公司所属计划管理部的内部控制情况进行了审计，根据审计需要，我们将审计范围延伸至其他相关部门，如采购部、产品管理部等。审计目标及范围：本次审计涉及计划管理部管理制度的建立健全、有效执行及相关表单运用、业务流程履行等。审计依据主要是被审部门提供的制度、单据、报表报告相关数据等。审计程序：此次审计对被审部门相关制度的建立健全进行了检查，对内部控制的执行有效性进行了测试。通过访谈、观察、检查、翻阅资料等审计程序,我们获取了必要的审计依据。现将具体情况报告如下：一、业务流程控制方面：1．订单评审：公司现阶段未按《计划管理部生产计划管理程序》进行订单评审，在营销中心提供的《储备计划》或《生产任务单》当中的交期无法满足时，由计划管理部和相关部门共同签核评审表交由营销中心进行确认，如营销中心接单后无异议则默认此单取消。风险影响：(1)未进行订单评审，可能对以下四种情况的订单无法做出评估和判断：a.客户提供的交货期内无法完成的订单