财务制度及岗位职责.doc

三台县紫河镇卫生院财务制度及岗位职责目录 专项资金管理制度 1 财会工作制度 2 收费员职责 3 出纳员职责 4 设备管理制度 5 会计档案管理人员职责 10 门诊病人退费管理制度 11 住院病人退费管理制度 12 财务科内部牵制制度 13 财务监督检查及内控制度 14 财务印鉴的保管使用及销毁制度 15 票据管理制度 16 会计档案管理制度 17 会计人员离任交接制度 18 财产清查制度 19 固定资产管理制度 21 专项资金管理制度 为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度： 一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。 二、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。 三、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。 四、专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。 五、加强审计监督，实行单项工程决算审计，整体项目验收审计，年度资金收支审计。 六、对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交。 财会工作制度 一、必须坚持艰苦奋斗、勤俭办院的方针，正确贯彻执行各项财经和物价政策，加强财务监督，严格遵守财经纪律，不准坐支、透支、挥霍浪费、请客送礼、搞不正之风。 二、凡在外采购的一切物品、药品、器械等，均应取得合法的原始凭证。一切空白纸条不能作为凭证核销。出差或因工借支，需经院领导批准，完成任务后三日内办理结帐报销手续。 三、及时清理债权债务，防止拖欠，控制赊帐。 四、每日收入的现金要当日存入银行，库存现金不得超过规定数。 五、原始凭证、工资清册、帐务结算资料按财政部门规定办理，并妥善保管。 六、积极配合各科室搞好科室核算，参与制定资金分配方案和奖金核算等经济管理工作，定期对固定资产、药品、器械等公共财物进行清理核对并造册。半年进行一次清仓工作，防止浪费和积压。 七、监督药房（库房），执行“金额管理、数量统计、实耗实销”的管理制度。 八、及时处理药品变价因素，监督收费标准，对药品价格和处方划价每月抽查1—2次，发现问题及时纠正。 九、加强新农合、医保和社保工作的管理，严格执行有关政策。 收费员职责 一、在院长及财会科领导下，按分工作好门诊、住院病人各项医疗收款工作。根据药房处方及治疗金额计价，如数收费，拒绝赊帐，做到应收必收，不跑票、不漏收，收费收据填写齐全。 二、2—3天一次结算，并与药房及相关科室核对现金收入数目并签字，核对无误后将现金存入银行（存款单与收入对帐单必须一致，若遇银行休假，存款时间顺延）。 三、遵守现金管理制度，不得挪用公款，不得借与他人及坐支。 四、按照收费室交接班制度，准时上下班，不得无故脱岗。若有发生，则按医院制度处罚。 五、每月存款单不得低于10—15张，降低一张，扣工资50元。月末将存款单、收入对帐单、收费、收据存根及时送交会计处。 出纳员职责 一、在院长和会计的指导下，负责做好银行存款及库存现金收付，并随时记帐。每日终向会计提交银行存款及库存现金日报，做到日清月结。 二、逐笔核对当日收付款项，随时核对库存现金和银行存款余额，超过限额库存现金，必须当时存入银行。 三、做好各种有价证件及收据保管、发放和收据存根的回收保管工作。 四、负责制定工作计划，发放职工工资，参与奖金核算及发放。 五、配合会计认真审核收支单据，严格报销手续，杜绝不合理开支。 六、严格遵守财经纪律和现金管理制度，不得挪用公款，未经领导批准，不得支借他人。 三台县紫河镇卫生院设备管理制度 随着医院的发展，设备占医院固定资产的一大部分，对设备的管理、维修和保养的要求也就越来越高。医院设备的管理水平也反映了医院的整体管理水平，因此，医院必须建立一套规范化、制度化的设备管理制度，才能充分发挥各种设备的效能，提高设备的使用率、完好率，减少或杜绝人为损坏，保证设备处于最佳状态。 一、组织机构 1、加强领导，成立以院长为首的医院设备管理领导小组。 组 长：涂绵鳌 副组长：王 燕 成 员：何 鑫 2、设备的使用、日常保养、现场管理为各使用科室。 二、设备管理职责 1、医院设备管理机构是医院设备管理的专业部门。是在院长的领导下，根