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固定资产工作流程图 设备的申请和购置 设备的调拨 设备的报废 财务部各岗位工作流程图及标准 基 建 助 理 岗 位 工 作 流 程 图 工 作 标 准 1、保证基建项目的立项合理。 2、保证费用支付的合理准确。 3、保证基建项目全过程图纸、文字资料齐全。 4、保证工程质量验收及时、到位，不走形式 现 金 出 纳 岗 位 工 作 流 程 图 工 作 标 准 1、严格执行财务规章制度。对报销单据严格审核，确保原始凭证内容的真实、完整。 2、审核无误的报销清单，将会计科目及时录入ucdos系统。打印会计凭证，装订成册。 3、确保费用报销单填写内容完整，附件张数准确，并在每笔支出凭单及原始凭证上加盖附件章，在出纳处签章。 4、库存现金日清日结，填制库存现金盘点表。不得白纸抵库、坐支现金，确保帐帐、帐实相符。 5、支票、印鉴分开保管，每天下班后保存人名章。 银 行 出 纳 岗 位 工 作 流 程 图 工 作 标 准 1、确保每笔收款业务原始凭证内容的真实、完整，符合制度要求。 2、将审核无误的报销清单、会计科目及时录入ucdos系统，打印会计凭证并装订成册 。 3、确保费用报销单填写内容完整，附件张数准确，并在每笔支出凭单及原始凭证上加盖附件章，在出纳处签章。 4、银行存款账户不得开出空头、空白和远期支票。月末及时编制银行存款余额调节表，确保帐帐、帐实相符。 5、支票、印鉴分开保管，每天下班后保存财务章。 稽 核 会 计 岗 位 工 作 流 程 图 工 作 标 准 1、严格执行财务规章制度。对每笔报销单据进行严格审核，检查每笔经济业务的真实性，确保每笔收付款业务原始凭证内容的真实、完整及符合有关法律、法规、制度和金额的正确性。 2、根据财务有关法规，正确填写会计科目，并确保金额的准确性。 3、按照公司档案管理的有关接收、保管、移交、销毁会计档案。每月整理会计档案并装订整齐、存放有序、交接及时、登记借阅、保管安全。对不合格的原始凭证要及时退回更正。定期将经济合同复印整理、编制目录、装订成册，粘贴印花税。 4、管理在成都市或泸定县税务局领取的各类发票，并对发票及收据的发放、注销进行登记，对发票及收据的使用进行监督。 5、每月抽查库存现金是否帐实相符，每月检查银行余额调节表。 工 资 会 计 岗 位 工 作 流 程 图 工 作 标 准 1、办理公积金的缴纳、补缴、支取、转移、销户、新增、调入、封存、启封和建立公积金个人台帐，要条理清楚，不出差错。 2、每月底之前将工资数据盘及支票交存银行。及时打印工资表（存档）及工资条（发放）。每月 6日前完成工资分配，录入ucdos系统，并对账户对应关系进行检查，保证工资科目、金额和账户对应关系的准确性。 3、每月10日前到指定银行办理住房公积金的汇缴、补缴、支取、转移、销户、新增、调入、封存等业务。 4、每季度末检查人员工资的准确性及合理性。 帐 务 会 计 岗 位 工 作 流 程 图 工 作 标 准 1、每月6日前向公司报送月上月会计报表报，保证数据准确、资料完整。 2、每月25日向公司报送次月资金预算表，数据准确、资料完整。 3、每月2日提交试算平衡表，检查会计科目的准确性及合理性。编制财务状况说明书，数据准确、资料完整。 4、每月根据权责发生制原则对当月有关的成本费用进行预提、摊销及转帐。保证会计科目及金额的准确性和合理性。相关数据依据充分，调帐须有调帐说明。 5、每月清理债权、债务款项，编制其他应收款、其他应付款明细表和编制其他应收款、其他应付款帐龄分析表，内容清晰、完整。 6、每年上报并