(精)人民邮电出版社—《execl在财务中的应用》06.pptVIP

Excel在财务中的应用 学习目标 【知识目标】 ?　掌握进销存的业务处理流程。 ?　了解进销存管理中数据之间的关系。 【能力目标】 ?　学会使用Excel设计进销存管理系统。 ?　掌握工作表数据之间的操作。 一、任务分析 丰源公司要实现用Excel管理进销存业务，首先要把本期商品和材料期初数据输入Excel工作簿中，作为原来手工账和新的进销存管理系统的衔接。 通过整理存货手工账及对公司业务的分析，丰源公司存货期初数据应包含以下内容：存货编码、存货名称、型号规格、计量单位、期初库存数量、期初成本和期初余额等信息。 二、任务实施 操作步骤如下。 （1）新建一个工作簿，命名为“进销存管理”，将Sheet1更名为“存货列表及期初数据”。 （2）输入数据列表如图6-1所示。 （3）选择表头区域，设置加粗、居中、背景色为青绿色，这样能够把表头字段和表体记录清晰分辨出来。 一、任务分析 在采购与付款业务处理中，需要了解企业的存货购入的基本信息和付款的有关信息。企业要同供货商建立良好的合作关系，根据采购计划请购，经过审批后，签订采购合同并实施采购。订购的存货到达后，经验收合格在收款单上签字，财务人员根据采购发票和签过字的入库凭证（收货单或请购单）决定付款方式，完成付款业务。利用Excel进行采购与付款业务管理，需要建立采购业务和付款业务的数据清单，丰源公司有稳定的供货商。 二、任务实施 1．编制采购业务表 2．编制付款业务表 一、任务分析 销售是企业生产经营活动中的一个重要环节，是取得营业收入的必要手段。在销售与收款业务处理中，企业要了解有关的产品销售信息和收款结算信息，要记录和客户沟通联系和还款的情况。 使用Excel进行销售收款业务处理，应建立销售业务和收款业务数据清单。产品销售业务表是记录企业销售商品和销售结算相关信息的数据表格，车间领用材料表是记录车间领用材料相关信息的数据列表，收款业务表是记录收款信息的数据列表。 二、任务实施 1．建立产品销售业务表 操作步骤如下。 （1）打开“进销存管理”工作簿，插入一张新工作表，重命名为“产品销售业务表”。 （2）输入项目名称：业务日期、摘要、客户、商品编码、商品名称、型号规格、单位 销售数量、销售单价、应收货款、实收货款、应收账款余额。 图6-7　数据有效性设置 （3）为了方便输入并防止输入错误，对“客户”列进行数据有效性设置。如图6-7所示。 （4）对某些单元格进行条件格式设置。 二、任务实施 1．建立产品销售业务表 操作步骤如下。 （5）根据丰源公司的销售数据，直接输入“业务日期”、“摘要”、“商品编码”、“销售数量”、“销售单价”、“实收货款”等列的内容，然后利用VLOOPUP函数将每个“商品编码”所对应的“商品名称”、“型号规格”、“单位”自动计算得出。 （6）为了方便进行销售结算，可在表中增加两列——“销售成本”和“销售毛利”，以便通过与“库存管理表”的配合使用，随时获得每笔销售业务的利润。 二、任务实施 2．建立车间领用材料工作表 操作步骤如下。 （1）打开“进销存管理”工作簿，插入一张新工作表，重命名为“领用材料表”。 （2）输入项目名称：业务日期、商品名称、型号规格、单位、销售/领用数量、销售/领用单价、销售/领用金额。 （3）表中的“业务日期”、“商品编码”、“销售/领用数量”、“销售/领用单价”根据丰源公司的材料领用情况直接输入，“商品名称”、“型号规格”和“单位”可以通过包含VLOOKUP函数的公式自动生成。 二、任务实施 3．建立收款业务表 操作步骤如下。 （1）打开“进销存管理”工作簿，插入一张新工作表，重命名为“收款业务表”。 （2）输入项目名称：收款日期、结算方式、结算票据号、客户、应收货款、已收货款、应付账款余额。 （3）输入“收款日期”、“结算方式”、“结算票据号”、“客户”列的数据。“应收货款”、“已收货款”、“应付账款余额”列的数据可通过对“产品销售业务表”的计算得到。 一、任务分析 库存管理是企业进销存管理中不可缺少的环节，与采购管理和销售紧密相连，无论是采购的原材料还是企业的库存商品，都需要进行入库和出库统计。本次任务介绍如何使用Excel进行商品入库和出库统计，以及对库存量的控制。 二、任务实施 操作步骤如下。 （1）打开“进销存管理”工作簿，插入一张新工作表，重命名为“库存管理表”。 （2）输入项目名称：商品名称、规格型号、期初结存数量、期初结存金额、购入数量、本期增加金额、发出数量、发出成本、库存数量、结存金额、单位成本。 （3）利用条件格式对库存数量进行监控。 （4）利用公式输入各单元格的数据。 一、任务分析 为了方便计算，结转材料、商品的成本，及时发现库存情况，需要按材料、商品的编码、名称、型号