集团公司流动资金管理办法(一).docVIP

集团公司流动资金管理办法(一) 1范围 本标准规定了流动资金管理办法的基本要求。 本标准适用于集团公司对流动资金的管理。 3 管理机构及职责 3.1 流动资金管理机构 3.1.1 财务管理中心负责统一管理集团各公司的流动资金及定额流动资金的归口管理。 3.1.2 集团下属各子公司物资供应部门负责本公司生产、技改以及维修等原材料、燃料、机电配套外购件、外协件、设备的备品备件、工、夹、刃、量、模具及专用工具等储备资金的归口管理。 3.1.3 各子公司生产部门负责本公司的自制半成品、在制品等生产资金管理。 3.1.4 各子公司质量管理部门负责本公司检验、测量和试验设备等储备资金管理。 3.1.5 各子公司销售部门负责本公司的产品销售，成品资金的归口管理。 3.1.6 外贸公司负责集团公司的进口材料和出口产品的资金的归口管理，各子公司负责本公司的进口材料和出口产品的资金的归口管理。 3.1.7 家电产业总公司归集团（本级）核算，xx置业有限公司、xx科技发展有限公司、xxx技术有限公司、xxx有限公司、xx技术有限公司、xx电器有限公司等财务由财务管理中心集中代管的独立核算公司，全面实行收支两条线的管理办法。 3.2 各部门流动资金管理职责 3.2.1 财务管理中心、预算控制部职责： a) 认真贯彻国家有关财经政策，严格执行财经纪律、对违反财经纪律的行为，有权制止。 b) 编制各种计划，主要有： —— 财务年度计划、季度财务计划；财务年度计划（家电公司每年10底前完成下年度的计划、其他各子公司每年12底前完成下年度的计划）季度财务计划在年确定计划下分季编制；时间定为本季未25日前完成下季度财务计划 —— 公司信贷计划；每月30日前完成下月份的信贷计划。 —— 月份财务收支计划；各子公司每月25日前编制下月份财务收支计划报集团资金计划科，资金 计划科经需求平衡后下达使用计划。 c) 负责组织公司（含代管的各子公司）资金统一平衡和调度，以确保资金的正常供应。 d) 贯彻实施流动资金指标 —— 组织各归口管理部门制定流动资金定额，做到资金合理使用并加强管理； —— 集团公司根据核定的流动资金指标，按期分解下达各归口管理部门； —— 定期督促检查、分析流动资金的实现情况。 及时组织各归口管理部门清理债权、债务、督促有关部门清理在途资金。 3.2.2 各子公司物资供应部门职责： a) 编制采购订货计划，以确保储备资金不超过指标。 b) 制定各类物资储备定额，并建立、健全定额管理办法。 c) 制定分管的储备资金定额。 d） 建立、健全各类物资管理，确保帐、物一致，做好仓库稽核工作。 e) 配合好全集团会计核算工作。 f) 积极组织修旧利废和综合利用。 3.2.3 各子公司生产部门职责： a) 编制年、季、月生产计划，组织实施旬作业计划和投料计划。 b) 加强生产调度，组织均衡生产，加速资金周转，保证资金指标的实现。 3.2.4 各子公司营销管理部门职责： a) 编制产品销售年、季、月销售计划，确保生产、储备所需的资金。 b) 制订并实施产成品期量标准，做到健全产成品收、发、存的发货手续，确保在途和在库的合理储备。 3.2.5 各子公司外贸部门职责： a) 编制进口材料和出口产品销售的年、季、月计划。 b) 负责进、出口资金的合理使用。 3.2.6 各子公司按照流动资金分块管理原则，制定各种资金定额，具体参照以下资金分类： 600)makesmallpic(this,600,1800); src=/upload_files/article/11/201204/1_20120417160424_vdxqq.jpg width=446 height=366 border=0 title=1.jpg / 4 流动资金管理原则 4.1 通过对流动资金的管理，确保流动资金的完整无损。 4.2 在流动资金管理中坚持管钱与管物相结合，经济核算与经济分析相结合，以实现全面、准确、及时地反映企业流动资金增减变化情况。 4.3 在流动资金管理中，实行全集团（含代管的各子公司）统一计划，分级归口管理。 4.4 在流动资金使用时，坚持减少资金占用，加速资金周转，以确保生产经营活动流动资金的需要。 4.5 实行专款专用、不随意挪用流动资金。 篇二： 部门及员工绩效考评制度 部门及员工绩效考评管理制度 为规范公司对部门和员工的绩效考评制定本制度。 1.目的 通过对部门和员工日常工作和行为规范的考核、考评，建立公司绩效考评管理系统，促进个人工作素养和整体工作效率的不断提高，防止和纠正部门和员工渎职、失职、违纪、违规行为，保证公司绩效目标管理的达成。 2.适用范围 适用于公司内部对部门和员工的各级考评、各类行为规范的考核的管理。 3.职责和权限 3.1总经理或其授权人或公